金融证券 - 论文联盟-南大CSSCI北大中文核心期刊职称毕业论文发表网站 zh-CNiwms.net <![CDATA[论文联盟-南大CSSCI北大中文核心期刊职称毕业论文发表网站]]> pic/logo.gif http://www.2868631.com/ <![CDATA[长江证券:以客户为中心打造智能服务体系]]> Sun, 17 Sep 2017 04:32:03 GMT 长江证券:以客户为中心打造智能服务体系

  为客户提供高附加值的个性化服务已经成为券商向财富管理转型的重要路径选择。 
  2015年,中国互联网金融进入余额宝热潮之后的第二波高涨时期,A股牛市刷新7年纪录,两者叠加,带来了前所未见的情形:数千万缺乏经验的投资者涌入市场,民众投资理财需求愈发强烈。但作为市场的大多数,普通投资者却是市场参与者中最为弱势的一方,他们普遍缺乏专业知识,不能深入了解投资品种,亦无法建立具有抗风险能力的投资组合。特别是股市散户,他们往往不清楚该买什么、何时买、何时卖,经常陷入一买就套、一卖就涨的尴尬境地。在此背景下,金融与互联网行业中诞生了一系列智能服务平台。专业机构如何更加全面、透彻地了解投资者的投资倾向、投资习惯和风险偏好?普通投资者如何更?#34892;?#22320;规避风险?带着问题,记者走进了位于北京望京园的长江证券股份有限公司互联网金融总部。 
  从客户出发重塑大众财富管理 
  对于中国证券市场现状而言,智能服务本身存在无限空间。长江证券股份有限公司互联网金融总部总经理李庚指出了证券行业客户服务目前存在的几大痛点: 
  自2007年以来,券商进入跑马圈地的黄金十年,营销队伍、营业网点和客户规模皆呈现快速增长态势。随着客户规模的提升,营业部与营销服务人员的服务水平和专业能力仍有提升空间,同质化竞争依然严重,其具体表现在:一是营销服务人员对客户投资特征和投资偏好的体察能力?#20889;?#25552;升,与达到精确分析客户特征的标准存在一定差距;二是处于不同发展水平城市的营销人员专业水平存在差异,但客户对于券商的服务需求却同样强烈,两者之间的矛盾?#22799;?#35843;和;三是当前券商客户中,一定规模客户处于无关系的自运转状态,服务人员的触达率?#31995;汀?#20197;上为通过智能系统方式实现客户服务的路径提供了空间。 
  在李庚看来,智能投顾的本质是服务。目前行业中一个证券公司服务人员平均要服务数百名投资者,很多普通投资者无法得到?#34892;?#26381;务,基于这样的困?#24120;?#20026;了提高证券公司服务客户的效率,智能投顾通过计算机提供一部分原本仅能由人工提供的服务,为客户提供精准的个性化服务。 
  在数据为王的今天,无论是客户画像还是AI辅助投资,都需要以大数据为基础,这是最基本的前提。“很多传统金融机构的互联网化路径是以账户为中心,从产品出发,而真正的互联网思维则需要从用户出发,只有以用户为中心,才能真正做到从C端出发,而证券公司最宝贵的资产正是客户的交?#36164;?#25454;”李庚说。   iVatarGo多维度实现用户行为评估 
  今年4月,长江证券首款基于大数据的人工智能产品iVatarGo上线,通过对客户的投资行为数据、交?#36164;?#25454;进行深?#30830;?#26512;,对每位客户进行全面精准“画像”。通过用户画像的刻画,系统可以对用户特征进行标注、识别客户投资行为,并进一步提供相应的资讯、产品和投顾服务。 
  认识客户 
  长江证券互联网金融总部副总经理黄少贤进一步介绍,在确保客户信息资料保密的前提下,长江证券?#29366;?#25552;取了所有正常交易客户5年来共86.7亿条交?#36164;?#25454;,运用业内独有的量化方法评估客户的交易行为,通过亿万次计算,识别客户的投资偏好及投资能力,并为每位投资者进行标签化标注,精准“画像”,实现真正意义?#31995;?ldquo;千人千面”。 
  作为投资者,可以把这个“画像”当成一次投资能力的检查。跟体检时量身高、称体重、测血压差不多,iVatarGo检测的,主要是投资者特征、交易行为特征、投资能力、投资风格、投资策略、当前持仓等投资行为,看到结果,客户就可以大体知道自己是个什么样的投资者。 
  懂得客户 
  对iVatarGo来说,认识客户的目的是更好地“懂得”客户。在识别客户后,它就会使用数据获取、数据处理、智能分析、数据应用落地等一套工程化的方法,去理解客户的真正需求,并?#20013;?#36319;踪分析客户资产状况、投资行为,随时调整客户标签,力求在任何场景、任何时间都能为客户提供适当的产品和服务。同时iVatarGo还可以帮助客户发现自己的短板,进而启发客户思考自我提升的路径。“这?#37096;?#20197;算是iVatarGo的第二大功能吧,即懂得客户”,黄少贤说。 
  坚定?#24403;?#37329;融科技 
  ?#29575;?#19978;,长江证券在互联网金融领域的创新步伐一直在不断加快。据悉,长江证券2016年研发投入较为可观,研发支出主要集中于PB、股票期权、量化投资等创新业务开发、客户关系管理及服务平台建设、信息系统及业务平台升级等方面。未来,公司将进一步强化互联网技术研发投入。 
  尤瓦尔·赫拉利在《未来简史》中说:“科学正逐渐聚合在一个无所不包的教条之中,也就是认为所有生物都是算法,而生命则是数据处理。智能正与意识脫?#22330;?#26080;意识但具备高度智能的算法,可能很快就会本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理?#20219;?#20204;更了解我们自己。”在大数据时代,金融公司最强劲的挑战者不是来自同业,而是来自科技领域。“能用数据和科?#20960;?#33021;的公司才?#22411;?#22312;同质化现状中脱颖而出,而且差距会越来越大。”李庚说。

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<![CDATA[关于证券投资学课程教学改革几个重点问题的思考]]> Sun, 17 Sep 2017 04:31:45 GMT 关于证券投资学课程教学改革几个重点问题的思考

  一、外聘专家进行授课是否可行 
  不可否认,“外聘专家”在经纪业务、资产管理等专业?#23548;?#32463;验方面确实具有自身的优势,可以作为?#23548;?#25945;学的?#30001;?#19982;课堂教学的?#38057;洹?#20294;是,也没必要盲目迷信所谓的专家。或许这些“专家”确实有超过常人的证券投资分析能力,但是这些专家是否具备给大学生授课的能力却是未知数,他们对课堂秩序的管理、对专业知识的清楚表达、对大学生认知结构的把握、对教育事业本身的尊重与热爱并不见得会?#28909;?#35838;教师强。再者,从成本收益角度看,外聘专家授课的可行性也不是很高。如果聘请一般的“外聘专家”,花费可能不高,但他们能力又如何保证呢?说不定还不如任课教师。如果聘请“大牛”专家,那花费自然是要高的。可是,专家讲浅了,体现不出价值,讲高深了,学生积淀不足接受起来?#21482;?#27604;较困难,还真不如用这笔资金培训自?#20381;?#24072;或者用来当模拟炒股的?#28909;?#22870;金以激发学生学习动力来得实惠。当然了,若任课教师能通过个人关系等渠道免费聘请证券投资专家来校进行讲座并能与学生进行积极?#34892;?#30340;交流互动,那自是再好不过了。 
  二、建立實验教学室是否必须 
  建立实验教学室需要花费大量的资金用于PC机、空调、投影、桌椅、防火防盗设备等硬件设施的购买及更新换代,还要花钱购买大智慧、国泰安等正版金融分析软件。但是,金融实验室使用效率往往并不高,大部分时间处于闲置状态,而且受到时间?#21335;?#21046;。随着通?#37117;?#26415;和互联网技术的发展,现在融入“互联网+”元素的?#23548;?#25805;作可以更便捷便宜,也就是利用移动终端进行开放式模拟炒股操作。?#28909;紓?#21487;以统一下载一个同花顺模拟炒股APP,任课教师创建一个?#28909;?#24182;对APP客户端使用进行统一讲授,然后请同学统一注册账号、加入?#28909;?#36825;样,交易操作、资?#23545;?#35835;、实时行情、数据分析等在实验室进行的事情都可以用一部手机来操作,而且也便于成绩考核和学生操作监督。这不仅?#34892;黄?#20102;时间限制,而且可以节省大量的教学资?#30784;?#24403;然了,如果学校能开通覆盖整个教学区的WIFI那也是极好的。 
  三、课程考核体?#31561;?#20309;进一步完善 
  不同的考核体系,其激励作用?#19981;?#26377;所不同。传统的“一张卷定输赢”的考核方式导致的是临阵磨枪,甚至?#24378;?#35797;作弊。肖立强(2015)提出,提高过程考核成绩占总成绩的比重,“把过程考核提到和期末考试同等地位上来”,有利于提高学生证券投资操作能力。那么,过程考核占总成绩的比重多少为合适呢?20%~30%,还是40%~50%,?#21482;?#26159;60%~70%?#21487;?#33267;有学者建议“以实训考核、过程考核替代期末考试”(杨建平,2010)。至于如何分配比较合?#20160;?#26080;统一标准,而?#19968;?#32463;常受制于各个学校相关政策规定。但有一点是清晰的,那就是应该不断提高过程考核和?#23548;?#33021;力考核的比重,适当降低期末考试所占比重。其中,过程考核项目可以包括模拟炒股收益、财经资讯评析、行业调研报告、收盘行情分析、模拟炒股总结等等。 
  四、如何更好发?#26377;?#22806;?#23548;?#22522;地作用 
  张丽玲(2016)指出的,学生到校外实习往往难以接触到证券投资的核心业务,接受证券投资分析指导和训练的机会也很少。真正发挥?#23548;?#22522;地作用,远不止是举办个签?#23478;?#24335;就结束的事儿,更需要完善双方利益交易机制真正实?#25351;?#21462;所需。学校建设校外?#23548;?#22522;地利益诉求很明确——供学生实习、获取专业指导与训练以及提高学生的专业?#23548;?#33021;力。那追求利润最大化的证券公司的利益诉求?#24515;?#20123;是学校所能满足的呢?一是为证券公司提供相对廉价人力资源做一些投入高收益小的工作,?#28909;?#22635;表格、做问卷;二是学校可以为证券公司提供培训设施、培?#31561;嗽保?#19977;是学校的教职员工、学生到该证券公?#31350;?#25143;可以提供佣金;四是学校购买证券公司的市场咨询、金融理财以及专业培训服务等。因此,学校能提供给证券公司的利益越大,证券公司能回馈学校的可能也就越多。 
  五、教材选用是否应该崇洋排内 
  教材的选取应该充分考虑授课对象及课程教学目标。对于金融学ISEC(国?#26102;究?#23398;术互认课程)开设的证券投资学可以而且应该选择国外的经典原版教?#27169;?#22240;为这部分学生大三的时候要出国,选择国外教?#30446;?#20197;?#34892;?#38477;低国内外课程体系对接的不适应性。对于普通的?#31350;?#23398;生,面对的是国内的证券市场和政策环?#24120;?#20351;用国外教材反而不?#20445;?#22269;内一些优秀的证券投资学教材就足够用了。从现有教材来看,几乎都会包含证券基础、证券基本面分析、证券投资技术分析、证券投资组合等内容,这其中也就是证券政策制度等证券基础内容变化会比较多,证券基本面分析、证券投资技术分析、证券投资组合等常识性理论变化基本不大,所以一般教材基本上都能满足初学者的需求,没必要非得沾“洋”带“外”。至于证券基础知识某些内容的变动,任课教师在讲授过程中可以通过及时更新、更正并积极引入最新的案例加以解决。而且,任课教师授?#25105;?#27809;必要一切按照教材进行,完全可以根据授课对象、课程大纲以及课程目标有针对性得有选择得对授?#25991;?#23481;进行?#25165;牛?#38477;?#25237;?#25945;材的依赖度。有条件的学校完全可以自主编写教材。 
  六、任课教师素质如何提升 
  打铁还得自身硬。首先,任课教师需要入市修行。任课教师要上好课,自己首?#32570;?#39035;是个股民,而且最好是一个经历过至少一?#20013;?#24066;与牛市的股民。只有任课教师亲自坚?#36136;导?#24182;不断总结,才能更深的理解理论、验证理论,才能熟悉掌握各种技术分析手段,才能及时跟进股市政策的创新,并在股市操作中逐渐实现思想心态及哲学理念的升华。其次,到对口的证券公司等工作单位进行培训。这个可以借助于校企合作平台或者校外?#23548;?#22522;地,可以进行挂职锻炼或者接受有偿培训服务,也本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理可以购买相关的培训光?#22871;?#23398;。第三,不断学习总结。股市可以说是瞬息万变,新政策制度、新热点行情、新宏观形势、新主力玩法、新技术应用等可以说是层出不穷。任课教师也只有怀着谦虚和?#27425;?#20043;心不断学习,时刻关注,?#38505;?#24635;结,努力积累,才有可能更好地理解市场、分析市场并做好资金管理、风险控制、心态控制,进而摸索出一?#36164;?#21512;自己的?#34892;?#30340;交易体系,进而更好地传道受业解惑。 

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<![CDATA[浅析证券投资基金对证券市场稳定发展的作用]]> Sun, 17 Sep 2017 04:31:21 GMT 浅析证券投资基金对证券市场稳定发展的作用

 证券投资基金是活跃在证券市场上最重要的一支力量,证券投资基金有着资金优势,资金管理者往往有着非常丰富的管理和投资经验,这些都决定了证券投资基金更容易获利,同时也应该承担更多责任。 
  一、证券投资基金简析 
  证券投资基金往往会根据证券市场的运行情况进行投资,它由机构出面成立,并由广大中小投资者共同参与投资,投资的主要范畴是股票和债券等证券市场产品。证券投资基金已经成为成熟证券市场?#29616;?#35201;的投资力量,它取代了传统的中小投资者为主的投资市场模式。在中国的证券市场上,证券投资基金仍然处于摸索和探索阶段,而在经过近三十年的发?#36141;螅?#35777;券投资基金已经成为了中国证券市场?#31995;?#20027;流力量,这些基金能否在规则和法律?#27573;?#20869;展开积极的投资行为对于证券市场的稳定发展有着非常巨大的影响。证券投资基金可以起到稳定证券市场并促进证券市场良好的发展的作用,但是中国的证券市场和证券投资基金并不成熟,很多机构投资者在投资操作时很不理性,跟风投资和内幕交易现象时有发生,在中国2015年的股市大跌之中,很多证券投资基金?#21512;嗯资?#25163;中股?#20445;?#36825;也加剧了股市下跌的速度,造成很多股市踩踏事故,中小投资者在这次股市暴跌中损失惨重。证券投资基金科学和理性的投资行为能够在很大程度上稳定整个证券市场,避免证券市场的大起大落,?#34892;?#32500;护证券市场平稳发展。 
  二、我国证券投资基金投资行为现状研究 
  中国的证券投资基金与成熟市场的证券基金有着很大区别,中国证券在投资方面让然存在着很多盲目行为和不理性行为,这也加剧了中国证券市场的波动,很多基金存在着一些问题,具体现状有如下几点: 
  (一)投资行为注重眼前利益 
  证券投资基金由专业人员负责运营和管理,基金收益的好坏直接影响到整个基金的规模和管理者的收入,如果投资基金在短时间内无法取得较高的收益,很容易被市场所抛弃。这就导致?#34892;?#22522;金的管理者非常在意一时的得失,特别看重眼前的一些利益,?#29575;瞪险?#27491;是证券投资的大忌。 
  (二)跟风投资现象显著 
  我国证券投资基金在进行投资行为?#20445;?#36319;风扎堆现象非常严重,很多证券投资基金的管理者对于证券投资缺少自己的判断,也不相信自己的判断,这?#20179;?#25509;导致整个证券市场投资行为过于集中,市场很容易出现大起大落。 
  (三)短线交易和信息不对称 
  我国证券投资者在进行投资时往往希望可以在短期内获得较高的利润回报率,很多投资基金在获取利润后就会马上选择出手,这不同于国外证券投资基金通常会选择长期持有证券的情况,短线交易为主是我国证券投资基金投资行为?#21335;?#33879;特征。中国的上市公司经常会有消息披露不规范的情况发生,很多证券投资基金在获取内部消息后会利用信息的不对称进行交易并获利。 
  (?#27169;?#22522;金持股不够多元化 
  对于证券投资基金来说,持股多元化是降低风险的?#34892;?#25163;段。但是中国的证券投资基金往往为了获取更加高额的利润会选择集中持有一些热门题材的股?#20445;?#36825;些股票的股价在短时间内就可以翻上几番,?#37096;?#33021;在短时间内跌停,证券市场短时间内的快速涨跌对于整个证券市场的稳定性是一种巨大伤害。 
  三、证券投资基金投资与稳定市场的措施 
  证券投资基金因为其巨大的资金量和交易频?#35782;?#20110;整个证券市场稳定发展有着非常直接的影响,理性合规的投资行为能够确保这种作用更加?#34892;А?nbsp;
  (一)国家完?#21697;?#24459;法规,促使证券市场?#35813;?#21270; 
  证券市场的运行和发展应该在?#34892;?#21644;?#35813;?#30340;情况下展开,投资者有权利了解整个市场的真实情况,各个上市公司应该及时披露各?#20013;?#24687;。为了确保证券市场的稳定发?#36141;?#25237;资基金依法依规运行,国家应该完善相关法律法规,明确整个证券市场参与者的权利和义务,并?#24050;?#26684;执行相关规定,严格避免内幕交易等不法行为的发生。证券基金依法依规运行可以保?#38505;?#20010;市场的稳定发展,而证券市场的稳定发展又能够保障证券基金的稳定获利,两者相互?#26469;媯?#30456;互促进。 
  (二)制定长期投资策略,分散投资风险 
  证券投资基金在进行投资活动时不应该将一时的得失作为投资的主要目标和判断标准,应该注意投资回报的稳定和长久,制定长期投资策略能够保证基金在未来保?#36136;?#30410;的稳定,也能?#25381;行?#38477;低投资风险。在具体的投资行为上,证券投资基金应该进行分散投资,持有多种证券,并合理分配各种股票和债券的占比,切忌追涨杀跌,在投资时尽量选取一些业绩好、回报稳定的优质股?#20445;?#20005;格避免跟风投资。这既有利于投资基金自身的稳定收益,也有利于整个市场的稳定发展。 
  (三)基金管理提高专业能力,确保证券市场稳定 
  证券基金的投资行为对于整个证券市场有着很大影响,为了确保证券市场的稳定和投资基金的获利和发展,证券投资基金的管理者应该不断提升自己的管理能力和投资专业能力。在展开投资活动时严格遵守相关法律法规,在长远投资战略的指引下从事投资行为,均衡配置基金投资项目,避免跟风行为,保持头脑清晰和目标明确,通过科学的分析和理性的判断来展开投资行为。通过自身的努力来保证整个证券投资基金的获利,并且自觉维护整个证券市场的稳定。 
  四、总结 
  证券投资基本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理金的管理者往往有着非常丰富的金融行业从业经验和基金管理经验,他们不同于中小型投资者在投资时过于盲从,他们在进行金融投资时往往更加稳健。投资证券基金对于稳定证券市场发展并促进整个市场形成良性循环有着非常重要的作用,为了更好地规范投资证券的投资行为,国家应该出台法律法规完善证券市场并规范投资基金的投资进行,投资证券基金也要从自身做起,保证投资行为既有利于自身获利。也有利于整个市场稳定发展。 

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<![CDATA[探析资产证券化在PPP模式中的应用]]> Sun, 17 Sep 2017 04:31:01 GMT 探析资产证券化在PPP模式中的应用

  一、PPP模式与资产证券化的联系 
  PPP作为一种政府和社会资本结?#31995;南?#30446;融资模式,近年来,?#24615;?#26469;越多学者关注资产证券化在PPP项目中的应用问题,李国详以及张伟对PPP项目实施前各参与方的静态博弈分析和项目实施过程中的动态博弈分析,提出PPP项目的金融创新路径。周建通过分析ABS融资模式对铁路建设项目的作用,在我国的铁路建设项目需要大量的稳定资金,ABS模式对解决建设资金的难题起到了重要的作用。刘城进通过研究发现资产证券化的融资模?#30342;?#21487;?#34892;?#21327;助私人来将融资的资金迅速回收,这在很大程度上体现了两者之间的契合性。随着国内首单PPP项目资产证券化—“新水?#27425;?#27700;处理服务收费收益权资产支持专项计划”。以后会?#24615;?#26469;越多的PPP项目采取这种方式盘活项目资产,资产证券化对PPP项目发挥越来越重要的作用, 
  PPP是Public-Private-Partnership的首字母縮写,常译为“公共-私营-合作机制”,是指政府为了建设大型基础项目,或为了提供公共产品或服务,政府按照一定的程序和方式,与私人组织达成一系列合作协议。明确双方的权利和义务,发挥双方优势,形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,因此PPP模式是政府与私人组织的结合,资产证券化最早起源与美国,主要是在经济大萧条之后为了解决商业银行住房抵押贷款资产流动性问题。在此之后,资产证券化的产品又扩展到汽车贷款,电脑租赁以及信用卡应收款等领域,资产证券化成为最重要的金融创新产品之一。 
  凡是一切具有流动性的资产都可以证券化,具体资产类型包括住房抵押贷款资产证券化?#25512;?#20182;资产资产证券化,其他资产证券化?#21069;?#25324;除住房抵押贷款以外的其他类型的资产,在我国已有一些资产证券化的案例,?#28909;?#29664;海高速公路收费收益权资产证券化和深圳华侨城门票收益权资产证券化、等等。因此在政府与社会资本共同参与的基础设施项目建设中可以采取资产证券化这一方式具有一定的可行性。 
  PPP模式的投资周期一般比较长,如果完全采用政府投资模式,会加重政府财政负担,采取PPP方式旨在吸引社会资本的加入,但是由于项目的投资周期长,资金周转慢等问题,私人资本一般不愿涉足该领域,资产证券化可以解决资金回笼时间长等难题,可以让社会组织提前回流资金,因此在PPP模式引入资产证券化是非常必要的。 
  二、PPP模式资产证券化主要面临的问题 
  (一)法律及监管体系不够健全 
  缺少统一的资产证券化立法,我国目前资产证券化相对应的法律不够完善。资产证券化虽然可以极大程度盘活项目的资产的流动性,但是对于购买资产证券化的产品的投资者而言需要承担很大的风险,而目前缺乏相应的法律保护投资者合法的收益。美国08年金融危机发生的原因之一就是推出很多住房抵押贷款证券化的产品,而监管?#26412;?#32570;乏相应的监管措施和法律制约。因此在我国推出PPP模式资产证券化需要进一步完善相应的法律措施,防范相应的金融风险。 
  (二)投资者面临较高的风险 
  项目未来收益权具有一定的风险,投资者购买资产证券化的产品需要在未来十年甚至是二十年的时间才能收回投资的本金及收益,对于项目未来十年甚至二十年项目面临一系列系统性风险及非系统性风险,因此投资者面临的投资风险也是PPP模式资产证券化中不可忽视的一个问题。 
  (三)交易机制需要改进 
  PPP模式目前的业务审核,备案等相应的机制不够完善,目前PPP模式资产证券化处于一个起步阶段,存在市场规模小,发行种类少,投资主体少等问题。特别是资产证券化产品在二级市场流动性较差。 
  三、PPP模式资产证券化的解决对策 
  (一)建立科学完善的资产证券化法律体系 
  针对现有的法律问题,应加快完善资产证券化的法律体系。目前我国法律对于设立特殊目的机构载体公司有非常严格的法律要求,这不利于项目收益所有权的转移并阻碍了PPP项目资产证券化的进程,进一步完善特殊目的机构载体公司设立的法律规范,防范相应地法律风险同时提高PPP项目资产证券化的效?#30465;?#20197;保障投资者的合法权益,对于资产证券化的投资主体应进一步从法律层面加以完善,从而进一步拓宽基础设施项目的投资主体。 
  (二)加强资产证券化担保机制 
  为了降低投资者的投资风险,进一步完善资产证券化中的增信机制,通过内部增级及外部增级来降低投资者的投资风险,增强证券化产品的流动性。内部增级主要通过发行多层次债券来满足投资者的投资偏好,外部增级主要通过引入资信更好的第三方机构作为担保。证监会《通知》明确了资产证券化PPP项目的?#27573;?#21644;标准,指出将积极推动“建成并正常运营2年以上,正常运营两年时间以上?#24471;?#39033;目可以产生稳定?#21335;?#37329;流,这一条款可以很好保障投资者的合法收益。另外在挑选资产组建资产池过程中尽可能挑选一些优质资产,这样可以在一定程度上降低投资者的投资风险。 
  (三)完善资产证券化交易机制 
  通过制定更加详尽PPP模式资产证券化的发行管理办法,鼓励优质资产进行公开发行并?#20197;?#35777;券所进行交易本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理转让,这样可以提高PPP项目资产证券化的二级市场的流动性。适当地降低投资者进入PPP模式资产证券化的投资门槛,进一步拓宽投资者的来源类型,支持民间资本以及机构投资者广泛参与PPP模式资产证券化。 
  虽然PPP项目资产证券化目前处于一个起步阶段,还存在很多地问题需要解决,存在很多的风险需要应对,但是毋庸置疑的是资产证券化将对PPP模式地发展有巨大地推动作用。

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<![CDATA[我国证券发行注册制改革法律问题分析]]> Sun, 17 Sep 2017 04:30:29 GMT 我国证券发行注册制改革法律问题分析

 随着我国资本市场迅速发展,?#20013;?#35777;券发行核准制度难以适应资本市场日益增长的需求,证券发行由核准制向注册制过渡成为大势所趋。但什么样的改革路径更适合我国,注册制改革后应注意哪些问题,这些都是需要我们思考和解决的问题。 
  一、核准制与注册制的概述 
  所谓核准制就是证券发行人在发行证券之前,应?#27605;?#35777;券监管部门提出证券发行申请并呈交发行资料,由证监会的发行部对该部分资料进行核准,如果符合条件就?#35797;S其发行股票并进入股票市场流通。注册制是指证券发行申请人依法将与证券发行有关的一?#34892;?#24687;和资料公开,制成法律文件,送交主管机?#32929;?#26597;,主管机构只负责审查发行申请人提供的信息和资料是否履行了信息披露义务的一种制度。[1] 
  二、核准制与注册制的比较分析 
  (一)信息披露制度的比较分析 
  关于核准制条件下的信息披露,首?#21364;有?#24687;的公开的时间上来看,几乎是在快审核完的时候才开?#32423;?#25307;股?#24471;?#20070;进行披露。其次,在审核过程中需要公开的信息很有限,主要的披露点是招股?#24471;?#20070;和备查文件。[2]我国核准制下的信息披露的目的主要是给投资者提供一个了解企业信息的平台,让投资者更好的对其进行预?#26657;?#20915;定是否要对其进行投资。而最?#31449;?#23450;股票能否发行并不在此,主要看监管部门对其实质审查的结果。这样就显现出一些弊端:由于我国核准制下对于信息披露的监管不够严格,很多申请者可能故意把自己的?#23548;?#24773;况隐藏起来,甚至可能披露一些虚假的信息而对投资者进行误导;公开时间及公开信息都比较有限造成投资者?#21442;?#27861;充分对要上市的企业进行准确的判断。而投资者常常在受到损失后也由于种种困难而无法进行维权。 
  而美国证券发行注册制的核心内容就是信息披露,该制度中,申请发行人必须要充分披露法律所规定的内容,同时要保证披露内容是真实、可靠的,而对其各项能力指标以及风险程度,均交由证券市场自行选择判断。美国对于信息披露的违法?#24405;?#30340;处罚力度很大,具有很强的震慑力,使得发行人不?#20202;?#26131;冒险。完善的法律诉讼制度和严厉的?#22836;?#25514;施使得信息披露制度深入人心,同时通过事后监管保障了投资者权益不受侵害。[3] 
  (二)监管力度的比较分析 
  我国的证券发行审核制强调事前监管。证券的发行要经过实质审核的目的是为了筛选出优质的公司,更好的保护投资者,因此,事前监管严格,入市门槛高,但恰恰就是这种过度的行政监管弱化了市场本身的调节能力。而行政监管又无法做到完全的科学合理,所以最终会不利于我国证券市场的发展。而对于事后监管的力度不足,法律法规的不完善就会?#36141;?#22810;企业不惜舍弃公司信誉违法获利。我国各项法律对于违法信息披露规定的行为处罚力度不仅不高,而且处罚的数额也互不相同,存在矛盾。从我国不同法律对公司违法?#24405;?#22788;罚来看,都相对较轻,违法成本不高,处罚最严重的算是证券法了,但也仅仅有30万到60万。 
  美国的证券发行注册制强调事后监管。其事后监管主要表现在两个方面,一是违法违规?#29575;到?#23450;清楚。美国的《证券法》规定:“当注册报告书的任何部分在生效时含有对重大?#29575;?#30340;不真实?#29575;?#25110;漏报了规定应报的或者遗漏了使该报告不致被误解所必要的重大?#29575;凳保?#20219;何获得这种证券的人(除非被证明在获得证券?#20445;?#20182;已知晓这种不真实或者漏报)都可以根据法律、或平衡法在任何具有合法管辖权的法院提起诉讼。”《证券交易法》规定“以任何欺骗、阴谋或者骗术进行诈骗,或就重大?#29575;?#20570;任何不实?#29575;?#25110;未?#29575;?#37325;大?#29575;担?#25110;从事对任何人可以构成欺骗的任何行为、做法或业务,均属违法。”发行人任何欺诈行为都要承担法律责任,签署报告的人,公?#24452;录?#21512;伙人、律师、会计师、评估师、其他编制和确认报告的专业人士、证券承销商等要承担连带责任。[4]二是对发行人及上市公司的法律责任做出了严格的规定。不仅仅?#34892;?#25919;和民?#30053;?#20219;甚至还?#34892;淌略?#20219;。三是美国注册制的监管有严格的退市制度,当证券交易所认为?#20013;?#26576;项证券交易会违反上市的规定,交易所就可以做出中止交易或终止交易的决定。从这些规定都可以看出美国对于证券市场的事后监管极其严格。 
  三、美国证券发行注册制对我国注册制改革的立法启示 
  (一)立法上确立完善的信息披露制度 
  进行注册制改革完善信息披露制度是最重要的一部分。那么就首先要从立法上对其进行规定,为了强调信息披露的重要性,可以在我国《证券法》专门上设立一个章节对信息披露具体?#38468;?#20316;出详细规定。其次,对于违反了信息披露规定的申请发行人来说,应当严厉?#22836;#?#20197;?#22659;?#25106;。最后,信息披露的监管者也应当成为最终的决定发行者。我国现阶段证券发行,预审委作为信息披露的监管者而发审委作为最终的决定发行者,二者不一致,将会直接导致信息的不对称,因此在我国注册制改革中应当对此予以修正。 
  (二)加大法律监管,保护投资者权益 
  在我国注册制改革的过程中,监管机构应当与改革的步伐保?#25351;?#24230;一致,一旦发现证券市场有欺骗投资者等不法行为,必须严厉打击,不单在经济上进行控制,也要从法律上进行责任追究。同时对于公司违法行为导致投资者权益遭受到侵害的,应当增加投资者对公司违法行为的责任追究制度,从而对投资者的利益提供充?#20540;?#20445;障。而在举证责任方面,由于投资者是弱势群体,搜集证据一般会比较困难,所以应该采取更有利于投资者的方案。 
  四、结语 
  注册制改革不是?#36135;?#32780;就的,是一个过程。在此过程中一定要注意各项配套制度的同时推进。我国的注册制改革应?#21271;?#25991;由论文联盟http://www.2868631.com收集整理在借鉴美国注册制的基础上充分考虑我国的?#23548;?#24773;况,探索出适合我国的注册制,以促进整个证券市场的转型和发展。  

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<![CDATA[我国商业银行信贷资产证券化问题研究]]> Sun, 17 Sep 2017 04:30:08 GMT 我国商业银行信贷资产证券化问题研究

  1商业银行信贷资产证券化 
  1.1信贷资产证券化 
  信贷资产证券化是将原本不流通的金融资产转换成为可流通资本市场证券的过程。形式、种类很多,其中抵押贷款证券是证券化的最普遍形式。广义的信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化,包括住房抵押贷款、信用卡账款、消?#30740;?#36151;、汽车贷款、企业贷款等信贷资产的证券化;?#28872;?#30340;信贷资产证券化,是针对企业贷款的证券化。 
  1.2发展现状 
  2015年1月,银监会近日已下发《关于中信银行等27家银行开办信贷资产证券化业务资格的批?#30784;罚?7家股份制银行和城商行获得开办信贷资产证券化业务的主体资格。虽然此次已有27家银行获得业务资格,但包括发行大户国开行在内的政策性银行和国有大行均?#27605;?nbsp;
  1.3信贷证券化意义 
  1.3.1宏观意义。落实“国九条”,丰富资本市场投资品种。《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》明确提出:“加大风险?#31995;?#30340;固定收益类证券产品的开发力度,为投资者提供储蓄替代型证券投资品种,积极探索并开发资产证券化品种”。提高直接融资比例,优化金融市场的融资结构。实?#20013;?#36151;体系与证券市场的对接,提高金融资源配置效?#30465;?nbsp;
  1.3.2微观意义。引入外部市场约束机制,提升银行的运营效?#30465;?#20449;贷资产证券化为银行体系引入了强化的外部市场约束机制,通过严格的信息披露,市场化的资产定价,提高了信贷业务的?#35813;?#24230;,能促使银行加强风险管理,提升运营效率;拓宽开发性金融的融资渠道,支持经济瓶颈领域建设。通过信贷资产证券化可盘活存量信贷资产,引导社会资金投入煤电油运等经济发展瓶颈领域的建设,拓宽了开发性金融的融资渠道,提高资金的运用效?#30465;?nbsp;
  2商业银行信贷资产证券化对策 
  2.1证券化现存问题 
  2.1.1证券交?#36164;?#22330;不成熟。我国资产证券化起步较晚,最早可以追溯到1992年三亚市丹洲小区将800?#38203;?#22320;作为发行标的物,以地产销售和存款利息收入作为投资者收益来源而发行的2亿元地产投资券。我国的信用风险与流动资本高度集中在银行业,据统计,约90%的融资来自于银行。企业从国内资本市场直接融资的渠道并未完全畅通,况且企业直接融资的金额与银行贷款的规模相?#28982;?#26159;?#23545;?#19981;够。 
  2.1.2缺乏完善市场体系。首先,缺少投资主体。需求是金融工具能不能成功的关键。因此资产证券化需要稳定的资金,需要投资人和机构投资者。因为资产证券化本身的复杂性,对于新的金融工具投资人要想充分了解还需要一些时间,只?#24615;?#20445;证资产支持证券能达到一定高度?#20445;?#20182;们才肯投入资金。因此在资产证券化起步阶段,只依赖于投资人不可能实现市场规模化,这就需要机构投资者的参与。 
  2.1.3缺乏监督法律规范。在?#23548;什?#20316;中会设计到多方利益,所以必须要制定出相应的法规政策给予保?#24076;?#20197;及?#34892;?#30417;?#30342;?#34892;过程,而目前我国实施的资产证券化才刚起步,缺乏相关完善的法规体系对其运作进行规范。我国?#20013;?#30340;有关立法没有针对资产证券化的专业性法规对其收益来源和分配、证券化资产进行组合、从业单位的组织形式等方面实施严格规范,从而保障投资者的利益。一级市场投资受限,二级市场尚未成形,资产支持证券流动性差。 
  2.2信贷资产证券化管理办法 
  为了规范信贷资产证券化试点工作,保护投资人及相关当事人的合法权益,丰富证券品种,提高信贷资产流动性,根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律及相关法规而制定的。该辦法适用于在中国境内,银行业金融机构作为发起机构,将信贷资产信托给受托机构,由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券,以该财产所产生?#21335;?#37329;支付资产支持证券收益的结构性融资活动。 
  2.3强化证券化管理 
  2.3.1扩大证券化规模。 
  首先,我国的信贷资产证券化需要继续扩大规模。虽然截至2015年底,我国信贷资产支持证券已有近五千亿元的存量,但在我国庞大的债券市场中依然只占据了较小的份额。在?#20013;?#30340;规模制约下,资产证券化的经济效应也受到了制约。如果资产证券化不能作为流动性管理工具,那么其畅行发达国家资本市场半个世纪的“安身立命之本”在我国资本市场中功力尽失,一定会对银行开展该业务的积极性造成负面影响。从监管机构的角度考虑,规模限制?#20179;率?#36164;产证券化无法达到“盘活存量”的理想经济目标。 
  2.3.2完善证券相关法律。 
  其次,信贷资产证券化?#21335;?#20851;法律法规亟待完善。根据我国现有的法律法规,住房抵押贷款的质押权很难实现批量集中变更登记,导致无法实现真实出售和真正破产隔离,最终令国内?#20013;?#30340;信贷资产证券化业务一边倒地采用了企业债权作为基础资产,而非美国资产证券化市场中常见的住房抵押贷款。早日疏通MBS产?#26041;?#26500;中的法律?#20064;?#36825;将有助于提高商业银行的积极性,帮助中国的资产证券化业务及早形成市场化?#23195;?#30340;运作体制。其他如信贷资产证券化产品的重复征税问题、S本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理PV交易形式的破产隔离保障等,也亟需通过完?#21697;?#24459;法规加以解决。 
  2.3.3完善证券交?#36164;?#22330;。 
  最后,资产支持证券的交?#36164;?#22330;?#20889;?#36827;一步完善。信贷资产支持证券?#25512;?#19994;资产支持证券各自属于不同的交?#36164;?#22330;,而市场间尚不能互联互通,合格投资者准入门槛也受到严格管制。因此,二级市场交?#20934;?#19981;活跃,阻碍了合理定价机制的形成,难以针对风险作出合理市场定价,严重阻碍了发起银行和投资者的积极性。在利率市场化背景下,监管机构一直呼吁构建固定收益产品的利?#26159;?#32447;,其前提就是要首先建立一个完善的交?#36164;?#22330;和相应的市场化定价机制。

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<![CDATA[招商证券兰州分公司经纪业务的改进研究]]> Sun, 17 Sep 2017 04:29:41 GMT 招商证券兰州分公司经纪业务的改进研究

  CRM业务,由于直面客户,是企业运营管理核心所在,其改进丞须从制度、机制、技术、人力资?#30784;?#20197;及风控与评估多方人手。顶层设计是一方面,运转与风控也同样重要。企业人力、技术、资?#30784;?#30417;管多方合一,形成联动、?#34892;?#37197;合,方可让CRM制度与技术均实现最大化,从以下几个层面进行改进。 
  1.制度层面 
  优化客户服务,达成客户忠诚。证券公司实施CRM管理的直接责任人即是证券经纪人,经纪人制度的完善是内控CRM的关键指标。经纪人业务包括前期的客户识别、与数据挖掘,客户关联性分析,客户信息建模分析,再到市场中进行金融服务理财交易与咨询。一线人员提供的理财服务,建构的软件信息支持体系,产品研发与服务部门提供的投资决策建议,风险控制部门已经政策法规部门的监督评估,是企业内部整个经纪业务链条。建立健全经纪人管理制度,构建合理的薪酬体系,将客户流失?#30465;?#23458;户资源开发和维护,作为问责机制,量化于每个经纪人薪酬考核内容,依据其评估职业能力?#36879;?#20301;胜任情况,才能从根本上扭转观念。经纪人在处理具体业务?#20445;?#20225;业应放活管理,自主运营,开发其创新观念,不可以用细化的流程束缚人性化的经纪人创新。 
  企业内部其他职能型部?#29275;?#24517;须扭转观念,以经纪人的业务需求为第一优先级,在遇见功能冲突?#20445;?#20026;经纪人需要解决的客户问题让道,在企业内部创立绿色客户通道。经纪人的绩效考核紧密围绕其?#21152;?#30340;市场资?#30784;?#24320;拓市场能力、客户保持与流失?#35782;?#35746;立。对于带来高利润率的经纪人,将在薪酬中以杠杆式形式加倍回馈。经纪人在工作的意见和建议,应及时、?#34892;?#21453;馈于产品研发部门和信息技术部?#29275;?#22312;经营决策上,必须以一线人员的意见为主体,最大限度下放决策权,让经纪人在市场中充分发挥创新能力,为其保证各项资源,多形式、多渠道的开展理财服务与投资业务。 
  2.技术层面 
  根据不同指标多维建立;客户?#34892;?#20449;息识别是CRM运营管理的核心和基础,甄别高利润率客户资源,是数据挖掘技术、决策树和蛛网模型的关键功能。客户识别建立在元信息库的维护建立中,一线操作人?#21271;?#39035;明确责任,实时更新数据,追踪客户动态行为,才能利用?#34892;?#25968;据语言挖掘信息,用以支持客户识别。客户识别的关键在于发现差异化,白金客户群体的保持、朝阳客户的开发、夕阳客户的利润?#27605;?#29575;甄别,都是识别体系的关键功能;招商证券改进CRM业务,进行成本核算,分解成本,必须立足企业自身条件,借助已有电子商务平台,系统改善。不可以摒弃原有企业硬件软件平台,集约式改进才是资源节约方法。引进先进设备和技术同?#20445;?#19968;定要量?#32570;?#22320;市场现实,有极强的针对性,万不可把CRM系统做空做大,否则成本流失将不可预计。?#34892;?#38477;低CRM成本的途径,除内控和及时测评维护之外,要最大化利用网络低成本优势。在成本分解中,利用网络实时追踪,在互联网上发放问卷、建立论坛等形式,内部企业和外部环?#24120;?#37117;可以凭借互联网的平台实现成本?#26412;?#32553;减,利润剧增。未来的证券交易模式,将是互联网的时代。实体营业部只需树立企业形象、增强辐射半径即可以事半功倍。 
  3.机制层面 
  CRM立足于经纪人需求而展开,以经纪人为纽带和客户建立交互式往来,是企业客户管理的代理人,是企业与客户建立伙伴式关系的纽带。CRM的整个过程实施,都是围绕经纪人的个性化实施而展开,所以客户动态信息追踪和投资建议,也是通过经纪人为纽带传达。所以CRM改进,必须采纳经纪人的一线经验,并在经纪人?#23548;?#36807;程中实时更新用以匹配最新客户需求。经纪人的经验和一线市场经验,将直接作用于客户满意度,也是CRM系统维护与更新的重要参考依据。脱离经纪人的CRM,是毫无生机的创新力团队。 
  企业其他部?#29275;步?#22260;绕客户优先总原则,调整自身职能,全部转变为服务功能项目型部门。以CRM为媒介,企业其他职能部?#29275;级?#32463;纪人负责,经纪人提出?#21335;?#20851;要求,给予最大力度支持。放活政策,放宽渠道,让经纪人有自由开发客户资源的渠道,24小时为经纪人提供便利化服务,使其在市场?#31283;?#26377;余,为企业盈利。招商证券应充分利用自身优势,改进经纪业务,一方面,成功推出财富管理计划、股指期货套利软件等服务产品,为广大投资者提供优质的服务平台和领先的交易策略,实现财富的保值增值;另一方面,利用国际业务平台,为国内企业提供跨市场的投融资服务;为国内个人投资者打通投资香港乃至全球市场的通道。招商证券将以推动证券行业进步为使命,进而促进社会发展,加大创新力度,在融资融券、股指期货等创新业务以及创新产品、服务方面走在同业前列,创新推出全面压力测试体系的CRM运行机制,在行业中退出具?#34892;?#36827;代表性的理财产品。 
  招商证券兰州分公司,科学推行CRM系统与技术,在整合信息技术、合理配置各项资源,以客户中心理论协调企业上下,立足兰州本地市场,取得令人注目成就。秉承服务至上,客户为先;至专至精,成就价值的客户理念,和以人為本,任人唯贤;公开公正,和?#21576;?#30021;的人文理念,以其稳定?#20013;?#30340;盈利能本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理力、科学合理的风险管理架构、全面专业的服务能力,拥有多层次客户服务渠道。企业将致力于“全面提升核心竞争力,打造西部最佳投资银行”。以卓越的金融服务实现客户价值增长,推动证券行业进步,立志打造产品丰富、服务一流、能力突出、品牌卓越的国际化金融机构,以CRM经济业务为企业核心竞争力,成为客户信赖、社会尊重、股东满意、员工自豪的优秀企业,为兰州金融市场?#27604;?#21457;展做出?#27605;住?/span>

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<![CDATA[独立学院《证券投资学》课堂教学问题分析]]> Sun, 17 Sep 2017 04:29:18 GMT 独立学院《证券投资学》课堂教学问题分析

  独立学院在我国教育体系中扮演着重要的角色,是我国高等教育从精英化向大众化转变过程中的一项重要创新。独立院校在办学方面既不完全与高职高专教育相同,也不与传?#28526;究平?#32946;相同,它融合了?#31350;平?#32946;、专?#24179;?#32946;和职业教育的一些共同特征。寸金学院是一所独立院校,它依托广东海洋大学优质的教育资源,为了满足社会的发?#36141;?#38656;要,致力于培养具有宽厚人文、科学素养和学科专业知识的应用型专门人才。所以该学院比较注重培养学生的应用能力,培养学生理论与?#23548;?#30456;结?#31995;?#33021;力。 
  1 证券投资学教学介绍 
  证券投资学是金融学专业的一门专业主干课程之一,其主要培养的目标是让学生掌握证券投资的基本理论和分析方法。我们都知道证券投资市场上存在风险,而作为金融专业的学生大都是从事银行、证券类等工作,那么学生进入证券行业工作,就必须要对证券行业的基本知识有所了解,并且要掌握最基本的投资方法,所以证券投资学这门学科对学生从事证券行业是有帮助的,也是实用性比较强的学科。 
  因此,本人在教学的过程中,也比较注重理论和?#23548;?#30456;结合,一方面要让学生掌握证券投资的基本理论知识,另一方面又要让学生掌握和了解证券投资中的分析方法。 
  2 课堂教学过程中存在的问题 
  2.1 课堂方面 
  2.1.1 学生学习积极性不高 
  证券投资学是金融专业学生大三下学期?#31995;?#19968;门专业主干课程之一,并且该门学科中涉及的数学公式和经济学模型比较多。而独立院校学生一方面由于高中时期学习比较懒散,加上大学学习比较放松和自由;另一方面大多数学生的数学功底不太好。这样直接造成学生在学习这门课的时候觉得比较枯燥乏味,因此整体的学习氛围不好,学生的学习兴趣不浓厚,所以在课堂上出现了学生不愿意学习这门课?#21335;?#35937;。 
  在教学过程中,老师为了提高学生的学习积极性,会采用师生互动的教学方法,但是效果不?#36873;?#19978;课采用加分制找学生回答问题,课程相关的知识回答正确的学生也比较少,有时老师提问,让学生主动回答,但是基本?#29616;?#21160;回答问题的学生比较少,甚至学生点名回答问题都是站起来回答不知道,所以在这门课程的学习上,学生的主动性比较差。不过值?#20204;煨业?#26159;,对股票?#34892;?#36259;的同學,在学习过程中比较积极,也很愿意?#38505;?#21548;讲和做笔记,但是这些学生占的比重不大。所以整体上学生对这门课学习的积极性不高。 
  2.1.2 课堂纪律不好 
  俗话说,大一、大二的学生是“乖宝宝”,大三、大四的学生“老油条”。这在大学生中是一?#21046;?#36941;存在?#21335;?#35937;。大学本来就是一个崇尚自主学习的阶段,不会像初中高中那样,老师会?#30772;?#23398;生去学习,正是学生在高中、初中时期被压迫惯了,步入大学后,慢慢的懒散的性格就培养出来了,独立院校这样?#21335;?#35937;比较严重,如果不去管他们,那么学生上课迟到旷课?#21335;?#35937;就比较严重。尽管学校和老师采取一定的措施来维护基本的课堂教学秩序,但是迟到旷课?#21335;?#35937;仍然存在。尤其是大三、大四的学生出现迟到旷课?#21335;?#35937;比大一、大二严重得多了。另外,在证券投资学课堂上,仍然出现打瞌睡、玩手机等现象的发生。尤其是当今社会,信息网络的飞速发展,人们也越来越离不开手机、网络等,所以学生如果对证券投资不?#34892;?#36259;,或者觉得老师讲得不好,那么学生就会出现玩手机,学习他们?#34892;?#36259;的学科?#21335;?#35937;。 
  2.2 教学方面 
  2.2.1 教师?#23548;?#33021;力不足 
  前文我们提到了,寸金学院作为独立院校,比较注重培养学生的理论联系?#23548;?#30340;能力。而学?#36203;釁附?#24072;的时候也比较看重教师的?#23548;?#33021;力,但是有时候事情不能那么完美,?#23548;?#33021;力强的学历不一定够,学历够了?#23548;?#33021;力不一定强,所以独立院校存在大学刚毕业没有参加工作就进来当老师?#21335;?#35937;。而证券投资学这门课,如果真正想教好这门课,就必须要有很强的?#23548;?#33021;力,也就是说需要有大量的证券投资相关的工作经验,只有具有相关的工作经验,就能够很自然的把理论与?#23548;?#30456;结合起来,这样给学生传授知识的时候,能?#25381;行?#22320;把理论和?#23548;?#30456;结合起来,一方面提高了教学水平,满足了学校培养的要求,另一方面也能带动学生的学习兴趣和积极性,但是往往这门学科在堵料院校就缺这样的老师,所以整体来说独立院校仍存在教师实 
  践能力不强?#21335;?#35937;。 
  2.2.2 教材混乱和课程设置不合理 
  独立院校使用的证券投资学教?#21335;?#24471;比较混乱,大多数教材直?#23588;每?#20219;老师自主选择教?#27169;?#32780;市面上证券投资学的教材也比较多,有“十二五”系列,有“财经类系列”等,有时候教师属于新教师,在教材选用方面缺乏经验,甚至独立院校中换教师的频率也比较高,所以一旦教师更换,选用教材又随着教师自选,所以出现了教材选用比较混?#19994;?#23616;面。另外有关证券投资学的课程设置不全面,课程?#25165;?#20063;不合理,并且缺乏?#23548;?#35777;券投资学这门课一方面要学习理论知识和分析方法,另一方面要进行实训操作,但是独立院校一方面资源有限,另一方面为了保障学生的安全,所以该课程学习,学生实训的课时不够,学生通常只能完成最基本的实训操作,但是短时期的操作也只能让学生了解最浅的层面。 
  3 对策建议 
  3.1 仿真实验?#23548;?#25945;学 
  证券投资学教学如果只采用PPT与实?#21040;?#23398;,主要偏理论灌输给学生的比较多,这样很难提高学生的学习兴趣和学生动手能力,所以该门课程的教学应当采用课堂教学和仿真实验?#23548;?#25945;学相结合。给学生增加证券投资的实验课,通过证券模拟仿真软件连接实时行情数据,让学生在实训过程中了解和掌握证券投资的基本操作和?#23548;?#36880;渐把书本上所学的知识运用到?#23548;?#24403;中去,提高学生的动手能力。另外加强让学生参加各种与企业合作的模拟炒股大赛,让学生去?#23548;?#20013;印证和掌握理论知识,做到?#23548;?#19982;理论相结合,提高学生的学习兴趣。只有努力提高学生的学习兴趣,让学生感受到学习这么课的重要性和可操作性,那么学生在课堂?#31995;?#34920;现自然会变得好起来。 
  3.2 提高教师?#23548;?#33021;力 
  作为独立院校的高校教师,已具备了专业相关的知识,也就是说能够教证券投资学的教师,具备了证券投资学书本?#31995;?#29702;论知识,往往教师们所欠缺的是?#23548;?#25805;作能力,所以学校要积极提高教师的?#23548;?#33021;力。一方面学校要积极开?#36141;推?#19994;联系和合作,另一方面学校可以组织教师队伍走进企业当中去。充分利用教师的寒暑假时间,把教师带到企业去实习,去工作,加强教师队伍开展企业活动,只有经过?#23548;?#25165;能检验真理的正确与否。所以教师要提高?#23548;?#25945;学能力,就必须提高自己的?#23548;?#33021;力,而提高?#23548;?#33021;力最?#34892;?#30340;方法就是投入到企业当中去。 
  3.3 规范教材体系和合理?#25165;?#25945;学内容 
  要想教好这门课,教师要选择好一本适合学生的教?#27169;?#24182;且要让学生统一教材。另外还要根据教学目标合理?#25165;?#25945;学内容,而证券投资学的教学内容分为理论教学与?#23548;?#25945;学两方面。所以要规范教材的选定,可以根据专业课程老师的要求,综合学生的需求,选定和制定统一的教材。另外要理论课程和实训课程要相结合,上一次理论再上一?#38382;?#35757;,只有这样,才可以把理论与?#23548;?#24378;强结合起来,提高学本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理生的学习和?#23548;?#33021;力,所以教学内容要制定合理,?#25165;?#21512;理。 
  4 结语 
  总的来说,独立院校证券投资学这门学科的课堂教学还存在不足之处,但是只要结合?#23548;?#24773;况,一方面提高教师的教学?#23548;?#33021;力,另一方面提高学生的学习兴趣,我相信这门课的教学会越来越好。 

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<![CDATA[移植与变异:民国证券交易所法的演进(1912—1937)]]> Sun, 17 Sep 2017 04:28:37 GMT 移植与变异:民国证券交易所法的演进(1912—1937)

 民国肇始,百凡待?#21361;?#22823;量西方制?#32570;?#24341;入。华商证券交易所法就是在此“西化”背景下于1914年移植自日本,此后,证券交易所法经多次修订,至1935年《修正交易所法》颁行?#20445;?#24050;较为完备。关于华商证券交易所法的研究可以分成两类:一是民国证券交易所研究。民国时期,不少研究成果已涉及证券交易所规则、制度,但并不深入。如吴叔田编写的《交易所大全?#32602;?#35760;录了物品及证券交易的方法、?#35760;傘?#35268;则与历史1;当时的财经专?#24050;?#33643;溥的专著《中国交易所论?#32602;?#38500;介绍中国各种交易所的交易、组织和监督状况外,还特意把中国各地交易所公司章程、营业细则及历次公布之交易所法规条例附于书后2。改革开放以来,学者们对旧中国交易所等组织的历?#36153;?#38761;、发展状况关注较多,而对交易所内部的章程及规则的逻辑演进,仍缺乏深入分析3。二是民国证券法研究。民国证券法研究成果丰硕,这些成果均涉及到华商证券交易所法,但多为包含证券发行与交易法律的综合研究,如王志华的《中国近代证券法律制度研究》、刘志英的?#30563;?#20195;上海华商证券市场研究》1;有的从证券立法的视角切入,如李本森对中国近现代证券立法的研究2;有的从证券监管角度开展研究,如成九雁、朱武祥对1873—1949年中国股市监管的结构与特征的研究3;尹振?#26410;?#31435;法和执法两个维度对近代证券市场监管的特点和存在的主要问题的研究4。上述论著是我们研究近代华商股票市场法律规范、发行与交易制度的重要参考文献,但遗憾的是,?#20004;?#24182;未出现深入研究华商证券交易所法的专题论文。 
  有鉴于此,本文拟在前人研究的基础上,利用相关历史文献,系?#21576;?#29702;1912—1937年证券交易所法的历史变迁过程,总结此演变进程的主要特点,以期深化民国证券交易所法研究,为当前我国证券交易所法制建设提供可资借鉴的历史经验。 
  一、创设证券交易所的讨论 
  创建证券交易所的构想?#21152;?#26202;清5,最早提出这一构想的是维新派领袖梁启超。光绪年间,晚清政府已举借过几次公债,但效果并不理想,财政枯竭问题并未得到?#34892;?#32531;解。时人也提出了不少的解决方案,如办银行、加税厘、再举债等,针对政府再举债问题,梁启超便提出了组建 “股份懋迁公司”的建议6,他认为:“非有股份懋迁公司(即证券交易所——引者注),则公债断无从办起。”因为证券交易所是“消纳公债之大?#23618;?rdquo;,因此,他提议:“全国应设懋迁公司之地最少不下五十市,每市設株式懋迁公司一所,商品懋迁公?#24452;?#25152;。”7梁启超认为股份懋迁公司不仅可促进公债的发行与流通,而且也是实业股票发行、流通的平台。1910年11月,他从促进中国实业发展的角度,呼吁应建立股份懋迁公司作为企业股票转买转卖的枢纽。8然应者寥寥,梁的提议无果而终。继梁启超之后,1907年,上海商人袁子?#22330;?#21608;金箴、周舜卿、郁?#26753;病⒁队中?#31561;,提出“仿照日本取引所办法,创办上海证券交易所”9,然而当时清政府无意于此,未予重视;商界人士则多不明证券交易所为何物,以为无足轻重,漠然视之,以致议而不行。 
  北洋军阀政府时期,政治黑?#25285;?#20891;阀混战,割据一方,社会动乱。北洋政府的开支,主要用于两个方面:一是军费,一是外债本息和赔款。为解决财政问题,北洋政府不得不大举借债10,“仰给债款以?#20154;?#26376;”是当?#21271;?#27915;政府财政状况的真实写照11,北洋政府的财政状况如此,其对于经济的影响,“实非细小”12。与此同?#20445;?#22269;内公债的大量发行,为国人创办证券交易所奠定了良好基础。 
  1913年,工商界代表人士在北京召开会议,大会召集人为工商部长刘揆一,会议主要议题是交易所设立的利弊问题,大会议决:应尽快设立交易所,其有利于工商业发展,应当考虑“于通商大?#28023;?#37196;量分设,以为之倡”1。1914年,北洋政府财政部又提出官商合办交易所倡议。虽然上述努力均未修成正果,但加深了中国社会各界,尤其是工商界对证券交易所的认识,为《证券交易所法》的立法营造了有利的社会舆论环?#22330;?nbsp;
  二、《证券交易所法》的诞生 
  为解决民国初期政府公债的流通问题,1914年下半年,在时任农商总长的张謇的主持下,农商部拟定了《证券交易所法》共八章35条2,1914年12月29日正式实施。这是近代中国第一个规范证券交易所运作的法规3,它以日本明治二十六年《改正取引所法》为蓝本,仅有个别条款与其略有差异4。 
  《证券交易所法》规定了证券交易所的经营?#27573;?#21644;交易标的,其中交易标的包括国债票、股票、公司债等有价证券5。该法主要内容有?#28023;?)申请设立证券交易所,其核准部门是国民政府农商部,农商部核准后,还必须在财政部备案6;(2)每地方只能设立一个证券交易所,而其地方划分则由农商部和财政部会商;(3)核准证券交易所设立后,其营业期限为十年,之后,需要禀告农商部,由农商部根据地方商业情形核准续展年期;(4)证券交易所以股份有限公司组织之;(5)证券交易所在设立?#20445;?#24517;须向中华民国国库缴纳营业保证金;(6)只有证券交易所的经纪人能参与买卖,证券交易所的经纪人只能是?#34892;裕九?#19981;得任经纪人7。(7)经纪人应缴存保证金证券交易所,经本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理纪人关于在其证券交易所所有公定市价之证券,不得自为买卖8。(8)证券交易所的证券交易分为两种?#21512;?#26399;?#25237;?#26399;,证券交易所按照成立章程收取佣金费用等9。(9)如果发现证券交易所违法或妨害公益,证券交易所的业务可被禁止或部分禁止,甚至于解散证券交易所10。《证券交易所法?#20998;?#35201;内容包括证券交易所的设立原则、组织形式、章程、经纪人管理、保证金、交割方式及处罚等诸多方面,是一部较为成熟的证券交易法,该法以证券交易所为核心,?#23548;?#19978;规范的是证券交易行为,基本符合中国证券管理的?#23548;省?/span>


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<![CDATA[中国资产证券化浅析]]> Sun, 17 Sep 2017 04:27:13 GMT 中国资产证券化浅析

 随着中国建设银行作为发起人的“建元2008-1重整资产证券化”首单ABS产品的成功发行,意味着中国商业银行行业正式步入了处置不良资产市场化操作阶段,这在?#27605;?#20013;国去杠杆的经济背景下能够发挥着重要的作用。虽然因为?#26410;?#21361;机所导致的2008年全球金融海啸,使得国内外经济学界对于ABS所带来的破坏进行了过度的抨击。这也导致中国资产证券化发展进程的减?#28023;?#30452;到2013年前后中国ABS市场再次迎来了发展契机,监管放松市场逐渐活跃。但是也应该从美国金融危机当中吸取教训帮助中国ABS业务健康发展。本文将通过分析中国ABS业务发展?#21335;?#29366;,遇到的问题?#36879;?#36827;方法来展开分析。 
  一、中国资产证券化发展现状 
  回顾中国ABS市场发展的历史,正式称得上“中国资产证券化元年”普遍认为是在2005年,信贷资产证券化(Credit Assets Securitization)和房地产证券化(Real Estate Securitization)迎来了快速的进展。正式提出明确提出银行作为发起机构利用ABS进行结构性融资的操作指引。各个金融监管机构在试点之后积极收集和听取了市场各方的反馈信息,并以一种审慎的态度来观察和思考市场对国开行和建行最早推出的试点项目的接受程度以及可能存在的所?#24418;?#39064;。虽然各大金融机构对ABS交易结构有着极大的兴趣,此时监管部门的态?#28982;?#26159;相对谨慎。 
  回顾中国ABS业务?#23548;?#36807;程基本上可以概括为三个阶段。美国?#26410;?#21361;机之前的2005年至2008年,该阶段的银行体系中的信贷资产证券化产品不论是发行个数和资金规模?#21152;?#26469;了一小波快速发展,逐年健康递增。其中,2008年更是以26只和302亿元成为该阶段中国ABS发行规模最高的一年,发行人结构逐渐丰富。2009年至2011年的第二阶段,受到美国证券化体系导致的金融危机的影响,证监会等管理?#26412;?#38543;机?#22411;BS发行审批,随后几年中中国的信贷资产证券化进程停?#20572;?#20986;现了3年的空白期。2012年?#20004;?#30340;第三阶段。自2012年5月ABS市场迎来转机,随着央行和财政部等各大金融监管机构相继发布若干指引文件,再次放开了已经?#22411;?#19977;年的ABS业务。同时为了严格监控ABS业务可能带来的风险,监管层设置了一系列的监管要求,例如采取风险自留要求、外部信用评级要求、单个机构风险集中程度的监管要求持有单只证券不超过40%。 
  二、中国资产证券化发展遇到的问题 
  中国金融监管层长久以来始终在积极审慎的推动着ABS的试点工作,极力增加试点?#27573;В?#35797;?#32426;?#36807;利用ABS来提升银行信贷资产?#25512;?#19994;资产周转速?#21364;?#32780;提高其流动性,改善金融机?#36141;推?#19994;的运营效?#30465;?#20294;在?#23548;?#36807;程中?#23548;?#21457;展并不理想,本文认为,导致这一局面的主要原因是政策制度与市场需求未能很好地结合起来。 
  (一)缺少统一完善的资产证券化保障 
  为了推进中国ABS业务的合规和稳定发展,迫?#34892;?#35201;顶层设计一整套科学的行政法律管理框架,从而营造出更加适宜于ABS业务发展的法律环?#22330;?#20219;何一个发展中国家都普遍存在的一个?#20064;?#22269;家司法和金融行政管理部门的法律框架存在不适合ABS健康发展?#21335;?#20851;法律关系的支持。 
  (二)财务税收等制度尚不明晰 
  真实销售才能够让资产出表,但是必然会带来税收成本的增加,因此企业发行ABS必然要考虑其会计确认方法,这也是ABS成功实施的保障。对于创新型的ABS交易过程中的会计处理,往往都是区别与传统的股权以及债权形式的融资。现阶段ABS产品已经十分广泛了,尽管中国现阶?#20301;?#35745;制度已经开始紧锣密鼓的实施改革,但是当前的会计处理仍然无法满足ABS快速发展的要求。 
  (三)资本市场对于ABS的产品创新程度?#31995;?nbsp;
  在供给侧,需要有着多样丰富的产品类型供融资企业挑选适合自身情况的证券化资产。观察中国现阶段可以选择的ABS产品主要还是在少数几种类别,并?#19968;?#27809;?#34892;?#25104;足够的规模,缺乏专业的ABS金融人才在市场上挑选拥?#24418;?#23450;未来现金流的标的资产,从而打造成ABS产品。 
  二、解决办法 
  為了能够健康推动ABS市场在中国的?#20013;?#31283;定发展,本文提出如下几点政策建议: 
  第一,加快推进完善中国利率市场化改革。中国金融体系逐渐实现了初步的利率市场化改革的目标,改变了商业银行长久以来制度套利局面,在一定程度上能够提高推进ABS积极性。只有进一步取消利?#24066;?#25919;管制现象,才能够降低商业银行的传统业务的利润空间,?#34892;?#28608;励ABS业务的推动。 
  第二,出台完善的法律法规以推动中国ABS业务常规化发展。中国已经推出ABS产品多年,但是尚未设计出一套比较完善科学具有顶层架构的法律法规和会计准则。中国金融监管部门应尽快颁布ABS业务领域?#28044;?#26550;性到操作层面结?#31995;?#20250;?#21697;?#24459;文件,从而让ABS发行流程更加合规标准化。 
  第三,中国金融监本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理管部门需要认识到ABS所具有的潜在风险,吸取美国?#26410;?#21361;机的惨痛教训。金融发展需要又好又快的发展,所以做好风险防控工作至关重要。在CDS等风险衍生工具的推出和使用过程中需要进行严厉的监管,做到充?#20540;?#20449;息披露。 

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<![CDATA[和“金融才俊”约会 (上)]]> Sat, 16 Sep 2017 05:04:13 GMT 和“金融才俊”约会 (上)

 前维秘天使、澳大利亚名模?#26700;?#36798;·可儿喜忧参半。34岁的可儿与世界上最年轻的亿万富豪埃文·斯皮格尔(他才26岁!)结婚的同?#20445;?#34987;美国司法部指控卷入马来西亚金融丑闻。她收了丑闻主角、马来西亚“金融才俊”刘特佐价值810万美元的珠宝。 
  可儿?#19981;?#37329;融才俊。在嫁给英国电影明?#21069;呂级?middot;布鲁姆之前,她曾与澳洲金融经纪人约会,此人被指控犯有5项欺诈罪。与奥?#32423;?#31163;婚的第二年,可儿便与刘特佐谈起了恋爱,两人的恋爱关系?#20013;?#20102;一年。 
  刘特佐是华裔,出生于1981年,爷爷出生在广东,下南洋后落脚槟城,在泰国开铁矿和酿酒发了家,他算是富三代。刘特佐一路在哈罗公学、沃顿商学院接受精英教育,编织人际关系网,上面布满各国名门望族的?#25317;埽?#20854;中一个是里扎·阿齐兹,他的继?#25913;?#21513;布·拉扎克在2009年就任马来西亚总理。 
  从沃顿毕业之前,刘特佐就开?#20960;?#31185;威特、约旦的权贵管理基金。他最早出名是在小报上,因为他?#19981;?#21521;女明?#24688;?#27169;特献殷勤,在小报上经常看到他手捧香槟瓶子与名媛们的合影,圆圆的红?#36710;?#21916;笑颜开,像极了正在鼓劲的小号手。?#31209;?middot;洛翰过23岁生日,他大?#30452;?#36865;去23瓶水晶香?#27169;?#20182;为帕丽斯·希尔顿举办豪奢派对,向萧?#20999;?#28010;漫求婚。他是夜店里最慷慨的客人,在伦敦热门夜店,他一晚?#31995;?#37202;水消费就是10万英镑;为了让客人们在afterparty上尽兴,他从纽?#20960;窳滞未?#30340;酒吧空运了8位倒酒女郎到马来西亚……他在纽约、洛杉矶购买顶级豪宅,去佳士得拍卖会上大?#30452;逝南履?#22856;、毕加索、?#36864;?#22862;亚等艺术?#19994;?#20316;品,一度刷新全球艺术品最高拍卖纪录。 
  只是,这钱从哪儿来呢?刘特佐说这是他?#26131;?#30340;钱。但槟城熟知刘家情况的人说,刘家已经败落了。刘特佐挥霍的钱来自他管理的那些基金,其中就?#26032;?#26469;西亚国家投资基金1MDB的钱。他先在盛产石油的马来西亚登嘉楼州建立了一只投资基金,再将这只基金转变成一个名为“马来西亚发展有限公司”的新基金,简称1MDB,并促成纳吉布担任顾问委员会的主席。1MDB创建于2009年,5年?#36203;?10亿美元,却几乎没?#24418;?#24341;来投资。2014年,马来西亚央行等机构联合对1MDB基金进行调查,发现刘特佐名下的两个空壳公司向纳吉布私人账户汇入了7亿美元。 
  像刘特佐这样的管理基金的经理人是2000年后才出?#20540;?ldquo;新人类”,堪称金融业的摇滚明?#24688;?#36825;个群体主要集中在纽约、伦敦两座城市,不足1万人,掌控?#21335;?#37329;却高达3万亿美元,甚至更多。外人无法想象,在伦敦基金经理人扎堆的梅菲尔区和圣?#26448;?#26031;区,巴掌大的地方里流?#25317;南?#37329;多过德国? 
  基金经理人不必应付那些用养老金理财的讨厌客户,他们运转的是超级富豪们投资的钱,说?#24378;?ldquo;赌博”来套取利润,然后从利本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理润中抽取20%作为佣金。经济形势最好的年头,明星乌玛·瑟曼的伴侣、对冲基金经理阿?#24651;?middot;布松收入超过2亿美元。 
  美国著名作家、记者汤姆·沃尔夫在红极一时的时尚商业类?#21448;綪ortfolio创刊号上写了篇相关文章,形容这些超级富有的对冲基金经理是“宇宙的新主宰”。他们的前辈是系列电影《华尔街?#38450;?#36947;格拉斯扮演的那类银行家、金融家。 
  而你一定想不到,刘特佐暗中支?#20540;?#38463;齐兹的制片公司投资了一部好莱坞电影,名为《华尔街之?#24688;罚?#32780;与这部电影的结尾有点暗?#31995;?#26159;,刘特佐?#20004;?#19979;落不明。

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<![CDATA[互联网金融背景下银行会?#24179;?#23398;内容研究]]> Sat, 16 Sep 2017 05:03:35 GMT 互联网金融背景下银行会?#24179;?#23398;内容研究

  当前已进入互联网时代,商业银行的会计处理电子化和网络化程度已很高,但《银行会计》的教学内容绝大部分仍以手工操作条件下的业务处理方法为主,不能?#20174;?#24403;前的业务现实,所以必须对互联网金融背景下商业银行的业务内容和处理方法进行更新。因为互联网金融背景下银行会计的基本原理、银行业务?#27573;А?#19994;务处理方法等都发生了很大的改变。 
  一、银行会计基本原理 
  手工操作条件下,银行会计的业务处理流程是?#22909;?#19968;笔经济业务发生后,柜员根据客户提交的原?#35745;?#35777;编制记账凭证,根据记账凭证登记明细账或序时账,每日营业终了,先对当天的记账凭证进行汇总,并编制科目日结单,然后根据科目日结单登记总账,再根据总账编制当天的日计表。会计核算工作结束后要进行账务核对,因为银行必须保证每日账平表对,否则影响次日的账务平衡。 
  银行会计处理电子化和网络化后,每一笔经济业务发生后由柜员将业务原始信息输入计算机,会计凭证自动生成,明细账的登记和总账的更新也同时完成,每日营业终了,打印出计算机自动生成的科目日结单和日计表,再进行当日的账务核对。如此大大简化了会计处理程序,加速了业务处理速度。 
  二、业务处理方式 
  目前商业银行的业务处理采取手工、电算化和网络化相结?#31995;?#26041;式。手机银行和网上银行业务以绑定的银行卡开户行为记账主体,业务处理是电算化和网络化相结?#31995;摹?#25163;机银行和网上银行业务涉及两家银行机构,则银行卡开户行的账务由系统自动处理,对方行收到清算系统传输来的信息后系统自动入账?#36824;?#21488;业务采用手工处理与电算化、网络化相结?#31995;?#26041;式。顾客去开户网点办业务,业务处理采用手工与电算化相结?#31995;?#26041;式。柜台工作人员受理凭证和存折及银行卡等,账务处理由银行综合业务系统自动进行,如涉及跨行业务,资金往来信息无论是通过?#24515;?#28165;算系统还是央行的大、小额清算系?#24120;?#37117;需要通过计算机网络传输信息。顾客在?#24378;?#25143;网点办业务,柜台办理相关?#20013;?#21518;综合业务系统自动入账,同时将相关信息通过清算系统传往开户网点自动入账;机具业务同柜台业务,只是没有人工处理?#20013;?#30001;计算机系统自动入账。教科书上基本只介绍柜台业务处理方法,而互联网金融业务已占银行业务的主导,应改变银行业务处理方式的教学内容。 
  三、互联网金融背景下银行会?#24179;?#23398;内容设计 
  基于互联网金融的特点,结合商业银行会计核算的基本方法和业务种类,对银行会计的课程内容从以下几方面重新设计。 
  (一)比较分析银行会计基本核算方法 
  将银行会计基本核算方法与基础会计学内容作比较,分析银行会计基本核算方法与会计学原理?#21335;?#21516;点和不同点,以便于学生理解银行会计学的原理。银行会计核算的基本原理也包括会计科目的确定、记账方法的选择、会计凭证、账簿登记、成本计算、财产清查和编制会计报表。但每一部?#20540;?#20869;容与通用的会计学原理又有差别。因为银行是经营货币资金的特殊行业,没有具体的成本归集对象,其会计科目的设计没有成本费用类科目,由于银行业金融机构办理客户之间及银?#24515;?#37096;资金划转产生了彼此间大量的资金往来业务,需要有对应的会计科目进行核算,因此银行有资产?#36203;?#20849;同类科目,这是其他任何行业会计都不具备的特征。此外,商业银行对重要的空白凭证和有价单证?#32929;?#35745;表外科目进行核算。记账方法选择方面,商业银行对表外科?#23458;?#36807;单式收付记账法进行核算。会计凭证的使用与通用会计学原理的主要区别在于商业银行用单式凭证进行核算,会计凭证的格式与种类也较特殊,记账凭证的汇总方法也不一样,银行按科目进行记账凭证的汇总,而且银行的记账凭证有严格的传递程序。账簿的大类与会计学原理一致。但考虑到银行会计核算的特殊性,明细账分类与基础会计学不一致。银行会计每天登记总账并编制日计表,做到账平表对。 
  (二)手工操作与电算化、网络化操作流程比较 
  商业银行的业务处理和会计核算是统一的,业务处理过程就是会计核算过程。商业银行业务手工操作的处理流程能看得见、摸得?#29275;?#20415;于学生理解和掌握。而学生很难理解电算化和网络化的会计处理,即使到银行柜台实习也只能看到业务员是输入的信息和打印出来的凭证和报表,以及日终?#21335;?#20851;业务处理?#20013;?#22240;此,首?#32570;?#39035;向学生详?#38468;?#32461;手工操作的业务处理方法。经济业务发生后,根据业务性?#26102;?#21046;现金凭证或转账凭证,然后登记分户账或现金序时账;当日对外营业终了,根据分户账余额对计息账户进行余额表登记;对当日的记账凭证按科目进行汇总编制科目日结单,根据各科目的科目日结单,当?#25112;?#36151;方发生额合计登记总账并结算出总账余额,根据总账的当日发生额合约编制日计表。同时还要根据当日?#21335;?#37329;收、付合计及昨日余额登记现金库存簿的本日余额,并与库房?#21335;?#37329;实物进行核对。 
  银行会计电算化和网络化后,每笔业务的原始信息需人工输入计算机,凭证编制、账簿登记和日计表的编制?#21152;?#21830;业银行的综合业务系统自动完成。其他银行也是系统自动处理通过计算机网络传输过来的业务往来信息。每日对外营业终了的记账凭证整理需手工完成,科目日结单直接打印出来,这大大简化了人工处理的业务量。 
  (三)准确分析存贷款业务的计息方法 
  目前我国的存贷款利率基本放开,但利息计算方法的选择还是对银行有利,而对客户不利的。目前银行对活期存款每?#24452;?#35745;息一次,按实有天数计算利息并支付给客户,是复利计息,但定期存款是单利计息,因为银行?#21069;醇径?#32771;核经营成果的,所以一般按?#24452;仍?#25552;利息但并不支付。而贷款?#21069;叢录?#31639;并收取利息的,日利?#20160;?#29992;年利率除以360天折算,议价能力强的企业要求银行按一年365天折算利息。互联网金融背景下银行存、贷款利息的计算都是由计算机系统完成,不再需要手工计算,如此差错率低,但原理与手工操作相同。 
  (?#27169;?#23545;现有银行会?#24179;?#23398;内容进行取舍 
  存、贷款的利息计算方法应采用余额表计息,因为计算机记账代替手工记账,不需要经办人员每天按户抄余额表。银行卡单位卡的核算内容应取消,当前银行卡采用实名制,单位卡已退出历史舞台。取消跨系统汇划款项相互转汇的内容,因为现在的跨行支付主要通过央行的大、小额支付清算系统完成,不需要相互转汇来完成资金清算。央行的大、小额支付系统应以第二代支付系统为核心,2010年央行的二代支付清算系统已上线;商业银行?#24515;?#25903;付系统核算应向学生教授当前的支付清算系统业务处理方法。很多教材在这些方面内容陈旧。支付结算业务的语言表达要用互联网金融背景下的流程专业术语,手工操作的流程与互联网金融背景下的操作流程有很大区别。 
  存款、贷款、支付结算、银行理财等?#21152;?#22686;加手机银行和网上银行业务核算内容,银行卡业务应增加借?#24378;?#19994;务的核算内容。目前城市居民人手一张或几张借?#24378;ǎ?#36151;?#24378;?#21453;而不是人人持有,教材往往重点介绍贷?#24378;?#30340;核算,借?#24378;?#20869;容很少或没有。这是因为我国在1997年出台新的支付结算制度时借本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理?#24378;?#36824;没有普及。另外黄金、外汇买卖业务也是商业银行业务的重要组成部分,还有不断创新的新业务,这些?#21152;?#21152;入银行会计的教学内容。 
  此外,随着互联网技术的发展,商业银行存款、贷款和支付结算业务对银行利润的?#27605;?#22312;减少,而理财业务、代售保单业务和基金等业务对银行利润的?#27605;?#22312;增长,应将在银行如?#26410;?#29702;这些业务向学生?#24471;?#28165;楚。 
  总之,银行会计核算的是商业银行的业务,应随商业银行业务的发展变化调整核算内容,随互联网技术的进步改变核算方法。

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<![CDATA[利用金融资本支持科?#21363;?#26032;初步探析]]> Sat, 16 Sep 2017 05:03:14 GMT 利用金融资本支持科?#21363;?#26032;初步探析

  2016年5月,中共中央、国务院发布《国家创新驱动发展战略纲要?#32602;?#23545;实施创新驱动战略进行系统?#34987;?#21644;全面部署,并要求“多渠道增加创新投入”,加大“资源投入”保障力度。《“十三五”国家科?#21363;?#26032;规划》提出来一系列重大科技研发任务,提出“鼓励和引导金融机构参与产学研合作创新”。当前,我国经济结构调整、财政收入增速放?#28023;?#21333;?#31354;?#24220;财政、企业自身加大研发投入的压力进一步加大,亟需引导其他社会资源支持科?#21363;?#26032;。 
  一、我国科技金融发展总体情况 
  为解决科?#35745;?#19994;“融资?#36873;?#34701;资贵”问题,上世纪80年代起,我国就开始探索如何利用金融体系支持科技发展。科技部联合“一行三会”以及相关部委出台了一系?#20889;?#36827;科技和金融结?#38505;?#31574;,如,《关于促进科技和金融结合加快实施自主创新战略的若干指导意见》、《关于大力推进体制机制创新扎实做好科技金融服务的意见?#32602;?#38134;发[2014]9?#29275;ⅰ?#20851;于支持银行业金融机构加大创新力度开展科创企业投贷联动试点的指导意见?#32602;?#38134;监发[2016]14?#29275;?#31561;,逐步建立形成政策引导机制,有力推动和促进了科技金融发展。 
  在政策引导下,科技金融从“萌芽”到“遍地开花”。据统计,科技部、中国人民银行等5部門确定?#30528;?6个试点科技和金融结?#31995;?#21306;出台350多项科技金融政策,设立了总量近40亿元科技金融专项基金。各地区创新产品和服务不断涌现,投贷结合、银保(险)结合等交叉融合性金融产品快速发展,银行创新开展的订单融资、应收账款融资、知识产权质押贷款等信贷业务的规模不断扩大;科技支行、科技小额贷款公?#31350;?#36895;发展,针对科技?#25512;?#19994;提供专业金融服务;中国人保财险在苏州设立了全国?#20934;?#31185;技保险支公司;第一家拥有独立法人地位的科技银行中美合资浦发硅谷银行成立。 
  二、金融资本支持科?#21363;?#26032;情况 
  (一)银行资金 
  2016年末,我国银行业金融机构人民币贷款余额106.6万亿元,对实体经济发放的人民币贷款占到同期社会融资规模的69.9%。银行业金融机构是我国金融体系的核心和主体,也?#21069;?#25324;科?#35745;?#19994;在内的社会融资主体,但在支持科?#21363;蔥路?#38754;存在一些不足:首先,农业发展银行、中国进出口银行、国家开发银行等政策性、开发性银行对创新支持力度不足,科?#21363;?#27454;在全部贷款余额比例在10%以下,没有发挥在贯?#36141;?#37197;合国家创新驱动战略中的作用。其次,我国商业银行由于经营惯性、专业性、风险控制、内部考核与激励机制等原因,对于轻资产且缺乏增信、专业性且风险高、资金需求量不大的科?#35745;?#19994;支持动力不足,更愿意支持成熟的传统产业。另外,缺乏足够实力的专职科技银行,科技支行仍受总行制度限制,?#26377;?#36151;产品到从业人员不能满足科?#21363;?#27454;需求;科技银行(浦发硅谷银行)和科技小额贷款公司规模较小、实力弱,放贷能力不强。 
  (二)保险资金 
  2006年,科技部与保监会共同推出政策性科技保险,两部门联合下发了《关于开展科技保险创新试点工作的通知》、《关于进一步做好科技保险有关工作的通知?#32602;?#20840;面推广科技保险业务。目前国内科技保险产品超过20个,覆?#24378;萍计?#19994;的产品研发、知识产权保护、贷款保证、关键研发人员健康和意外等多个领域,提高了科?#35745;?#19994;的风险保障水平,但科技保险体系尚未建立,投保情况不够理想,开发力度不足。2016年可运用保险资金规模达13万亿元,且保险资金期限较长、成本?#31995;停?#36825;与科?#35745;?#19994;研发经?#30740;?#27714;较大,技术研发周期长相对应。《“十三五”国家科?#21363;?#26032;规划》提出,“探索保险资金支持重大科技项目和科?#35745;?#19994;发展”。如何引导保险资金更多地投向科?#21363;?#26032;项目,也需要进一步研究和?#25945;幀?nbsp;
  三、利用金融资本支持科?#21363;?#26032;?#21335;?#20851;建议 
  (一)发挥政府引导带动作用 
  在科技金融发展初期,作为国家科技主管部门的科技部应联合“一行三会”等有关部?#29275;?#32487;续完善科技金融创新生态,特别发挥在资金、信用、机制、标准和规范等领域的引导作用,发挥政府这只“看得见的手”的引导功能,充分发挥财政资金带动作用,通过贷款贴息、风险?#38057;?#26426;制,调动金融机构、保险机构参与的积极性。 
  (二)鼓励银行加大对科?#21363;?#26032;支持力度 
  通过政府部?#21028;?#35843;,推动政策性、开发性银行服务国家创新驱动发展战略,建立支持科?#21363;?#26032;的长效机制。鼓励商业银行借鉴美国硅谷银行的主要做法和成功经验,培育和建立专业化科技银行,支持科技研发创新。在?#34892;?#38450;范风险的前提下,支持银行业金融机构与创业投资、证券、保险、信托等机?#36141;?#20316;,创新交叉性金融产品。监管部门要适当提高科?#21363;?#27454;风险容忍度,对纳入政府风险?#38057;?#36164;金池的科本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理?#21363;?#27454;业务给予差别化的风险计量。 
  (三)发展针对科?#21363;?#26032;的保险、担保机构 
  通过财政资金投入,吸引保险资金等社会资本,共同建立针对科?#21363;?#26032;的政策性保险机构;积极推动保险机构通过股权、债权等方式,为科技研发提供低息长期资金支持。构建国?#20063;?#38754;的科?#21363;?#26032;信用担保机制,中央和地方共同出资成立专门的担保公司或出资设立担保基金来为科?#35745;?#19994;融资提供担保服务,解决现有的担保层级低、覆盖面窄、担保资金总量不足的问题。

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<![CDATA[区域经济增长中的金融支持途径之研究]]> Sat, 16 Sep 2017 05:02:21 GMT 区域经济增长中的金融支持途径之研究

 经济增长就是在长时间?#27573;?#20869;因为经济生产的物?#20160;?#21697;以及相关服务总量的累计,主要就是通过国民生产总值增长?#35782;?#20854;进行表?#23613;?#22312;国家经济的不?#36132;?#21892;、经济增长途径多元化的发?#26500;?#31243;中,在区域经济中有着较为重要地位的金融支?#31181;?#28176;受到相关经济学家以及各种宏观经济政策制定人员的重视,在?#23548;?#20013;通过各种方式与手段对其进行不?#31995;?#20248;化完善。金融支持,就是国家中央政府以及地区银行等相关金融机构在?#23548;?#20013;对于国?#19994;?#32463;济发展需求的各项资金以及相关配套服务的整合、融资以及协调的过程,其主要目标就是?#34892;?#30340;缓解、降低以及克服在经济增长中存在的融资困难问题,构建一个相对较为完善的环境以及相关制度条件,进而在根本?#19979;?#36275;国家经济发展的各种资本性需求。 
  1经济增长与金融支?#20540;?#20851;系 
  在国?#19994;?#32463;济发展以及增长过程中,其中最为显著的因素就是货币性因素,其作为经济在增长的必然因素,金融支持与经济的发展在特定的范畴之内是呈现相辅相成、相互促进的作用的。 
  1.1经济增长是金融支?#20540;?#22522;础性内容 
  政府在?#23548;?#20013;对相关地区经济进行扶?#20540;?#36807;程中,要遵循经济实体经济发展的?#23548;?#29366;况,避免因为政策的实行导致出现通货膨胀以及泡沫经济等问题,直接影响各项实体经济的发展。 
  1.2,金融支持在?#23548;?#20013;是推动经济增长的内在驱动 
  在经济增长的过程中,金融支?#31181;?#35201;就是为企业以及个人提供其发展?#21335;?#20851;资金准备,同时也为资本的运作以及各项原始资本的累积以及过程进行必要的追加作用,可以在?#23548;?#20013;?#34892;?#30340;推动经济的增长与发展。 
  1.3经济增长以及金融支持在?#23548;?#20013;具有一定?#21335;?#20114;性 
  在?#23548;?#20013;二者互为基础、互为结果。其中财政收入的?#20013;?#22686;加以及其具体的货币供给量的?#34892;?#22686;长就表示着决策人员可以通过资金的不断增加,提升其生产性投资以及地区金融的整体扶持力度,同时因为投资的?#34892;?#25552;升以及资金运用效率的增强导致其生产规模、生产效率的?#34892;?#30340;提升,进而在?#23548;?#20013;更?#34892;?#30340;推动经济的长足发展,促进经济的增长发展,可以说二者在特定的区域范圍内呈现着螺旋交替的上升模式。 
  2区域金融支?#26234;?#22495;经济增长?#21335;?#20851;机理 
  2.1?#34892;?#30340;提升交易功能以及经济增长的便捷性 
  在?#23548;?#20013;通过各项交易成本的?#34892;?#38477;低的金融活动以及相关?#25165;?#22312;?#23548;?#20013;可以推动其专业化发展、技术更新以及经济的?#20013;?#22686;长。在现代经济发展中,无论何种国?#20197;?#21046;服清算系统中最为重要的机构就是银行,其有着无?#21830;?#20195;的作用与价值。银行在金融活动的开展中提供具有一定流动性的以及普遍接受性的支付与清算服务,可以?#34892;?#30340;提升各种商业交易活动以及经济系统的?#34892;?#24320;展,推动其高效运行。如果在?#23548;?#20013;把银行的支付清算系统中的作用以及通过银行借贷活动以及存款交易的货币创造功能进行综合分析,就会发现银行在本质上就是构成相关金融机构以及非金融机构流动性服务的内在驱动,也就是说,银行支撑?#21335;?#20851;支付清算系统对于社会经?#27809;?#21160;的开展有着内在的推动以及支撑作用。 
  2.2公司治理功能以及相关经济的增长发展 
  金融合约、金融市场以及一些金融机构在?#23548;?#20013;可以在事前可以减少相关信息的获得成本,?#37096;?#20197;?#34892;?#30340;减缓事后的监督经营人员的资金投入,?#37096;?#20197;?#34892;?#30340;控制企业在信息控制过程中的各项获得以及实施成本。在企业内部的角度来说,要想?#34892;?#30340;实?#21046;?#23545;企业的科学控制,企业的管理人员就会通过各种财务?#25165;牛?#35753;经营人员基于自身有利方式开展经营。此种方式在金融行业也?#24378;?#20197;应用的,在企业之外?#21335;?#20851;银行、股票以及债券等相关权利人,?#37096;?#20197;基于此种观念进行相关金融?#25165;牛?#36827;而保障企业的所有者以及经营者在?#23548;?#20013;基于这些权利人利益最大化的方式进行生产以及营业、如果企业在?#23548;?#20013;没有科学合理的金融?#25165;牛?#31038;会自身的工作利益在缺乏必要的保障状况之下避免对其进行盲目的投资。 
  2.3储蓄集聚功能以及经济的?#34892;?#22686;长 
  整合各种资源,将其集合起来,就会涉及到把资本在不同的领域、?#27573;?#20197;及所有者中对其进行整合并且投资。因为动用积蓄在?#23548;?#20013;更要构建一些小面额的金融工具,进而为各个家庭以及机构的多元化资产的组合提供必要的支持,同时?#37096;?#20197;对于一些对于规模效应?#34892;?#27714;的企业开展投资以及企业的流动发展提供必要的平台。如果在?#23548;?#20013;无法把社会的各个方面的积蓄进行?#34892;?#30340;整合以及聚集,就会导致相关家庭以及机构在?#23548;?#20013;面临着资源闲?#27809;?#32773;购买整个企业的困境问题,因为在?#23548;?#20013;进行资源的调动就会出现一定程度的交易以及信息成本,对此在?#23548;?#20013;金融?#25165;?#23601;逐渐的发展了起来,通过金融?#25165;?#30340;方式减轻各种?#20064;?#38382;题,可以?#34892;?#30340;进行资源的聚集。 
  2.4风险管理功能以及经济增长 
  金融市场以及相关金融机构在?#23548;?#20013;的出现与信息获取以及交易成本有着较为密切的关系。也就是说,如果在?#23548;?#20013;缺乏必要的信息以及交易成本,也就不会出现金融系统的浪费资源项目的探寻、监督债务人以及设?#21697;?#38505;防范?#25165;?#31561;相关内容。也就是基于信息获取以及交易成本,才充?#20540;?#20984;显了金融市场以及相关金本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理融机构的内在价值与作用,才可以充?#20540;?#20943;少各种成本带来的不足与问题。不同模式的信息以及交易成本的不同组合在?#23548;?#20013;可以?#34892;?#30340;推动不同模式的金融合约、金融市场以及金融机构的出现以及发展。


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<![CDATA[互联网金融进入拐点 为何涌泉金服成标杆]]> Sat, 16 Sep 2017 05:01:47 GMT 互联网金融进入拐点 为何涌泉金服成标杆

  技术、合规、供应链金融三大支撑让涌泉金服如鱼?#30431;?#22312;互联网金融进入拐点之际,充分发挥自身优势成为标杆平台。 
  左手技术安全、右手供应链金融,这是涌泉金服?#20013;?#31283;健发展的两张牌。技术、合规、供应链金融三大支撑让涌泉金服如鱼?#30431;?#22312;互联网金融进入拐点之际,充分发挥自身优势成为标杆平台。 
  无论是在早期的互联网金融喧嚣时代,还是繁华过后?#21335;?#23545;寂静时期,涌泉金服不同于其他公司的地方在于,始终把技术创新和安全运营放在首位,而不仅仅是用产品收益博取用户的关注。 
  如今,在经历了行业监管洗牌后,涌泉金服致力于用科?#21363;?#26032;技术和金融生态模式打造中国领先的金融科技服务平台,借助金融科?#21363;?#26032;技术为投资者提供安全、稳定、便捷的金融消费产品,并帮助中小企业实?#25351;?#39640;效和低成本的融资,实?#21046;?#24800;金融。 
  一些熟悉涌泉金服的业界大佬表示,在互联网金融行业中,涌泉金服是为数不多的做事不张扬的企业。科?#21152;?#37329;融的结合将是未来的趋势之一,涌泉金服将互联网金融的转型升级落实在科?#21363;?#26032;上,努力打造大数据及供应链金融业务。短短两年时间,晋升为一家行业领先的科技金融公司,这在逐利本性浓厚的互联网企业中实属难得。 
  在涌泉金服CEO张椿看来,发展科技金融的主要目的在于以金融服务创新支?#36136;?#20307;经济,助推普惠金融快速发展。“用科?#21363;?#26032;技术提高金融服务效率,可以促进金融服务平等化。金融科技的概念核心?#24378;?#25216;,一个科技金融公司需要用过硬的技术展示自身的核心技术。因此,我们一直强调要把技术创?#36335;?#22312;首位。”张椿说。 
  上线银行资金存管系统 
  互联网金融在2017年进入了一个新的时期。在政策方面,无论是2015年出台的《互联网金融指导意见?#32602;?#36824;是2016年出台的《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法?#32602;?#20197;下简称?#23545;?#34892;办法?#32602;?#37117;致力于完善互联网金融行业的游戏规则。 
  根据?#23545;?#34892;办法?#32602;两?#24180;8月底,所?#20889;?#20107;互联网金融的企业,都必须根据监管部门?#21335;?#20851;规定按要求完成备案。但就目前行业的整改进度,以及各地金融局出台的《网贷机构备案登记管理办法》细则来看,基?#31350;?#20197;确定备?#38468;?#35201;延期。 
  但这并不影响平台自律、自查进行合规整改的步伐。7月,涌泉金服宣布正式上线恒丰银行资金存管系?#24120;?#25104;为业内少数成功对接银行存管的互联网金融平台之一。这一举措标志着涌泉金服在资金管理上将更加安全、合规、?#35813;鰨?#36164;金管理规范已符合监管层的要求。 
  在上线银行资金存管的同?#20445;?#28044;泉金服还依据?#23545;?#34892;办法》的要求,落实各项监管细则。目前,涌泉金服已顺利通过由北京市金融局指定的第三方律所和会计所审查,并收到了北京市金融局下发的《北京市网络借贷信息中介机构?#29575;等?#23450;整改通知书?#32602;?#29616;正根据整改通知要求进行合规整?#27169;?#23558;?#22411;?#25104;为北京市?#30528;?#23436;成备案的网贷平台。 主打技术安全 
  从发展历程来看,涌泉金服是一家充满互联网基因的科技金融公司,致力于通过先进技术和创新模式打造全新的金融科技生态系?#24120;?#26381;务广大投资者及中小企业。 
  在成立之初,涌泉金服组建了一个以张椿为核心的强大技术研发团队。毕业于哈尔滨工业大学,后赴美留学,获得工学和理学学位的张椿是中国最早一批移动通讯发展的奠基人,曾任职于NEC中国,负责研发手机基站定位系?#22330;?#36828;程视?#23548;?#25511;系?#22330;?G核心网络系统等。此后,张椿加入了亚信科?#20960;?#36131;中国移动CRM系统及电子商务系?#22330;?nbsp;
  2015年,他以联合创始人的身份创立了科技金融服务平台涌泉金服。凭借其在技术领域的专业和能力,荣任国家互联网金融安全技术专家委员会专家委员、共青团中央“青年之声·青春创客”评审专家,连续两年获得“中国互联网金融行业创新人物奖”。在刚刚落幕的中国财经论坛暨财经30年领袖峰会上,张?#40644;?#20511;卓越的领导力和金融科?#21363;蔥路?#38754;的突出成就荣获“中国财经人物创新奖”。 
  在技术方面,涌泉金服完全采用自主研发,拥有100%知识产权,并获有相应的专利证书。5月,由涌泉金服自主研发的涌泉理财App(iOS版、Android版、H5版)分別获得国家版权?#32844;?#21457;的计算机软件著作权专利证书。这是继2016年研发的简易记账本、密码管理器、短信小程序获得国家计算机软件著作权后,获得的第二批共6项科研成果。 
  涌泉金服平台的信息系统建立完善的防火?#20581;?#20837;侵检测、数据加密及灾难?#25351;?#31561;网络安全设施和管理制度,拥有SSL数?#26234;?#21517;、安全套?#26377;?#35758;等技术,以保障用户的信息安全,防?#37117;?#26415;风险,同时还运用阿里云服务器来保障平台运行的顺畅及网络安全不受侵害。阿里云盾、云监控,多层防火墙确保了涌泉金服的网络稳健运行,?#34892;?#20445;障平台数据流安全,实时地保证信息的完整性和准确性,为涌泉金服网络平台提供强大的安全服务。 
  对技术安全的重视,也使涌泉金服接连获得中关村高新技术企业,中国计算机用户协会第二届计算机用户应用优秀?#20445;?#21326;夏?#21271;ā?#31532;十届金蝉奖年度科技金融风控品?#24179;?#31561;多项荣誉,并于2016年成为国家互联网金融风险分析技术平台?#30528;?#25509;入示范单位。 
  据?#23545;?#34892;办法》规定,网络借贷信息中介机构应当按照国家网络安全相关规定和国家信息安全等级保护制度的要求,开展信息系统定级备案和等级测试。身为科技金融服务平台,涌泉金服已经顺利通过国家信息系统安全等级保护测试。此外,涌泉金服也是行业进行“信息系统安全等级保护”测试的网贷平台之一,并率?#28982;?#24471;公安部“信息系统安全等级保护”二级备案,成为行业内少数拥?#20889;?#36164;质的网贷平台。 
  ?#27605;攏?#28044;泉金服正在进行的三级测评,意味着技术?#31995;?#23433;全更进一步,使其遥遥领先于同行业公司。 
  深耕供应链金融 
  在资产安本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理全方面,优质资产是涌泉金服最大的优势之一。基于安全高于收益原则,涌泉金服早期专注短期借款类房产、汽车、黄金类抵押资产,实现财产足值抵押,保障投资者权益。即便在普遍资产荒的情况下,也能?#34892;?#20445;证平台安全。


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<![CDATA[智能金融]]> Sat, 16 Sep 2017 05:01:27 GMT 智能金融

  在风口上,猪?#19981;?#39134;。在金融领域,下一个风口将会是什么? 
  近年来,国际互联网巨头如Google、IBM?#36861;?#23558;人工智能技术(AI)全面渗透到金融产品和服务。而国外金融行业?#20179;?#27493;在业务中应用人工智能技术,如摩根大通和高盛公司,均表示要在人工智能和机器学习领域进行大规模投资。在金融科技(Fintech)?#39034;毕攏?ldquo;智能金融”似乎可能成为下一个风口。 
  所谓智能金融,是指人工智能与金融全面融合而生的金融服务新模式,它以人工智能、大数据、云计算等科技为核心要素,在提升金融机构的服务效率同?#20445;?#23454;现金融服务的智能化、个性化、定制化。未来的智能金融,指纹、虹膜等生物特征将可能代替银行卡,机器人帮你投资理财,听起来是不是很酷很?#29275;?nbsp;
  过去几年,互联网金融发展?#35813;汀?#20316;为金融科技的1.0版本,互联网金融的兴起,主要得益于信息技术中互联网、移动互联网与金融的结合。据统计,2016年,中国的网民数量已达7.31亿人,其中手机网民占95.1%,达6.95亿人。面对互联网时代的到来,一些互联网公司基于消费、娱乐等一系列生活场景,搭建便捷的服务平台,使用户行为与金融有机融合。同?#20445;?#37329;融与互联网的快速融合,也使得商业银行等金融机构沿着降低成本和提升效率两条主线,在获客、风控、定价等方面不断提质增效。 
  而金融科技的2.0版本,则主要是以大数据、人工智能、云计算和区块链等更为前沿的技术作为支撑。相比于互联网等技术,金融科?#21152;?#26377;更强的生命力和发展潜力。特别是人工智能依赖于神经网络的发展,?#32929;?#24230;学习成为可能,?#22411;?#26356;好地解决金融领域中的一些痛点,如个性化服务、信息不对称等。?#35835;?#32447;》?#21448;?#21019;始主编凯文·凯利认为,人工智能将加快推进新一轮工业革命。 
  尽管对人工智能还有一些争议,但人工智能带来的优势是明显的: 
  第一,稳定程度较高。人工智能设备可以不知疲倦地工作,在分析问题时几乎不受环境影响。 
  第二,決策效率较高。人工智能技术可以快速地对大数据进行筛选分析,帮助人们更高效地决策。 
  第三,运营风险?#31995;汀?#22914;利用人工智能对金融交易、服务信息审查监管,识别交易活动中潜在的非法行为,在一定程度上避免操作风险和道?#36335;?#38505;。 
  金融业本质上属于服务业,提供的是关于人与人之间服务价值交换的业务。在过去,金融机构构建了以网点为主要形式的渠道体系,通过员工与客户进行面对面的交流,从中发掘和满足客户需求。而人工智能的飞速发展,使得机器能够在很大程度?#22799;?#25311;人的功能,并?#40644;?#26102;空的束缚,批量地且更个性化地服务客户。对于身处服务价值链顶端的金融,这无疑将带来深刻影响。  具体而言,人工智能技术在前端可以用于提升客户体验,使服务更加人性化;在中端可以支?#25351;?#31867;金融交易和分析中的决策,使决策更加智能化;在后端用于风险识别和防控,使管理更加精细化。 
  在我国金融业,人工智能将主要有4种应用场景:机器学习与知识?#35745;祝?#37329;融预测、反欺诈,融资授信决策,以及智能投顾。 
  智能投顾具?#24418;?#38376;槛限制、佣金低和信息?#35813;?#24230;高的特点,可结合现代资产组合理论和投资者偏好为投资者提供建议,加快释放投资理财的“长尾”市场。 
  2016年12月,招商银?#24515;?#32687;智投正式上线,是国内银行业推出的首个智能投顾服务。据介绍,摩羯智投运用机器学习算法,融入招商银行业务经验,在此基础上构建了以公募基金为基础的全球资产配置——智能基金组合配置服务。在客户进行投资期限和风险收益选择后,摩羯智投会根据客户自主选择的“目标—收益”要求,构建基金组合,由客户进行决策,一键购买并享受后续服务。 
  当然,目前直接使用机器学习算法进行投资决策,在技术上和法律上都还不成熟,但毕竟已经迈出了第一步。一直对创新保持浓厚兴趣的中国平安集?#29275;?#26356;是设立了平?#37096;?#25216;人工智能实验室,大规模研发人工智能金融应用,并在人像识别、智能客服等方面获得积极进展。 
  天生对信息技术应用和创新十分敏感的国内互联网巨头,自然不会在人工智能浪潮中甘居人后。在2017百度AI开发者大会上,百度宣布未来将“All in AI”,并且将金融作为AI最重要的落地场景之一。目前,百度已经在公司内部测试刷?#25345;?#20184;,用户不?#30431;?#21345;不用手机,只需在自动售货机前露个脸就能付款。这项技术能够捕?#36739;?#24494;的面部变化,辨别真人和照片,而对于女性的浓妆和美瞳又能排除干扰。作为BAT“三国杀”的重要角色,百度向来以技术见长,在人工智能领域布局多年。董事长李彦宏早年在美国学习?#20445;?#26366;在华尔?#20540;?#37329;融信息公司工作,自称自己是第一代金融科技工程师。 
  6月20日,百度公司与中国农业银行开启全面合作,智能金融就是双方合作的重要内容。金融是人工智能最重要的应用领域,双方通过“AI Fintech”的联合创新,将推动银行业进入智能金融时代。金融行业具有足够多的大数据,使?#30431;?#27861;技术得到充?#20540;?#24212;用。智能金融可能超越支付、网点等物理限制,高效即时处理海量、多维的非结构化信息,抽取知识,并在尊重金融?#23195;?#30340;基础上,为各种金融业务提供决策支持。 
  当然,人工智能等高科技在重塑金融业的同?#20445;?#20063;对金融稳定带来一定影响。金融科技的根本仍然是金融,但由于其电子化、虚拟化等特点,延展了金融业风险管理内涵,使风险更具隐蔽性。下一步,要推动智能金融从局部应用本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理走向全面开花,应进一步完?#21697;?#24459;体系,探索加强监管的框架和标准,并加强对金融消费者的保护。智能金融的发?#32929;?#21450;科技公司、金融机构、监管层、消费者、中介机?#36141;?#33258;律组织等多方主体,这些主体应密?#34892;?#20316;,共同打造好金融科技生态。

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<![CDATA[互联网金融消费者权利保护研究]]> Sat, 16 Sep 2017 05:01:00 GMT 互联网金融消费者权利保护研究

 一、互联网金融发展现状 
  随着移动支付成为大众习惯,互联网金融规模保持着高速?#38505;牽?#25130;至2015年底,中国互联网金融总交易规模超过12万亿,接近GDP总量的20%,互联网金融用户人数超过5亿,位列世界第一。互联网金融的普惠化和民主化是对现代金融的一大创新,互联网金融行业的低门槛给普通消费者增加了新的投资渠道,但是大部?#20540;?#37329;融产品涉及复杂的专业知识,一般消费者很难准确的辨别其中的风险。互联网金融带给我们方便的同?#20445;?#20063;带来了前所未有的巨大风险。一旦发生跑路现象极易引起群体性社会不和?#21576;录?#36817;年来e租宝、快鹿案、校园裸条等风险?#24405;?#39057;频曝光,极大地冲了市场环?#24120;?#20351;消费者缺乏投资的安全?#26657;?#22823;大的影响社会稳定和?#22330;?nbsp;
  二、互联网金融消费者概念界定 
  对于如何界定互联网金融消费者的概念,学术界有截然相反的两种观点。一种观点是将金融消费者直接融入到普通消费者的概念里面,依据?#26029;?#36153;者权益保护法》进行权益的维护。根据目前《中华人民共和国消费者权益保护法》的规定,消费者是指“为生活消?#30740;?#35201;购买、使用商品或者接受服务”的个人和单位。因此互联网金融消费者的各种消费和投资行为?#37096;?#20197;被解释为为了满足生活的需要而为之,自然可以作为普通消费者进行保护。另一种观点认为金融消费者不属于?#26029;?#36153;者权益保护法》中“消费者”的?#27573;В?#20114;联网金融消费者与普通?#21335;?#36153;者存在很大的差异。基于金融行业的专业性和互联网的虚拟性,?#29575;?#20114;联网金融消费者相比较普通?#21335;?#36153;者处于更弱势的地位,所以有必然对金融消费者进行更加特殊的保护。 
  从我国国情出发,长期以来,我国消费者相对于经营者都处于弱势地位,消费者的安全权、知情权等权利受到侵害?#21335;?#35937;非常普遍,甚至在全国各地不?#31995;?#28044;现了像叶光、刘殿林等职业打假人。很明显,直接将互联网金融消费者纳入?#26029;?#36153;者权益保护法》保护的?#27573;?#26159;?#23545;?#19981;够的。所以笔者支?#20540;?#20108;种观点,确立独立的互联网金融消费者的概念,并且制定特殊立法对其进行更加特殊的保护。 
  三、互联网金融消费者权利保护存在的?#27605;?nbsp;
  (一)消费者知情权受到侵害问题凸显 
  消费者知情权是指“金融消费者在进行金融产?#26041;?#26131;之前、之中及之后所享有的要求金融机构向其全面、准确、及时、?#35813;?#22320;披露有关信息的权利”。 
  所谓“全面”,就是要求金融经营者要披露与交易相关的全部信息,既包括对消费者有利的信息,也包括不利信息。“准确”,则要求公布的信息保持与?#29575;?#19968;致,尤其要避免误导性?#29575;?#25110;者虚假?#29575;觥?ldquo;及时”,则强调保?#20013;?#24687;披露的时效性,要在第一时间向消费者披露相关信息,特别是涉及金融产品重大变更的信息。 
  而现实中很多金融经营者并没有充?#20540;?#25259;露相关信息。金融服务经营者为了获取巨大的经济利益,利用消费者的信息不对称,打出各?#25351;?#25910;益的旗?#29275;?#21560;引客户投资。在广告宣传中只向消费者告知收益而不告知风险,?#29575;?#35768;多消费者盲目的进行投资,最终蒙受巨大的损失,甚有的甚至倾?#19994;?#20135;,血本无归。 
  (二)消费者的安全权遭遇严峻的挑战 
  消费者参与互联网金融交易过程中安全权遭遇严峻的挑战,互联网平台的虚拟性,对保护客户的资金安全提出了更高的技术要求,但是网上各种资金安全遭受侵害的?#24405;?#39057;频曝光,产生了很大的负面影响。譬如?#34892;㏄2P网络借贷平台通过虚构各种业务进行非法集资,e租宝?#20801;?#39575;局就是一个典型的案例。金融消费者安全权的风险主要来自于技术风险和法律风险。 
  技术风险是指计算机网络自身的风险,如互联网传输?#25910;稀?#40657;客攻击、计算机病?#23613;?#38450;火?#22870;还?#30772;等漏洞,威胁消费者资金安全;开放式的网络及计算机系统自身?#27605;?#25110;技术不成熟造成?#34987;尽?#23849;溃,造成消费者资金截留或被盗,引发交易主体的资金损失。就现有技术来说,以技术风险防范在国内处于领军地位的余额宝来说?#19981;?#26377;十万分之一的整体风险?#30465;K得?#20197;目前的技术水平要求做到百分之百的安全并不现实,那么对于风险漏洞就有必要采取法律措施予以化解,如余额宝向平安保险投保以赔偿消费者因技术风险给其造成的损失。但这仅是部分互联网金融业者采取的自发性行为,对于其他互联网金融经营者可能有一定影响,却并无强制性的约束力。而现有法律法规对于互联网金融中的技术风险如何规避并无明确的规定,这就给金融消费者的财产安全造成了法律?#31995;?#39118;险。 
  (三)互联网金融法律体系不健全 
  从?#20013;?#27861;律的层面寻找,缺乏金融消费者权益保护的专门法律,而处于其下位概念的互联网金融消费者权益保护相关法律也迟迟没有提上议程。当前能够作为金融消费权益保护法律依据的有?#26029;?#36153;者权益保护法》、《民法通则》和《合同法?#32602;?#20294;这些法律调整的民事关系?#24378;?#27867;的,并不针对某一具體业务。就形成了与之有关联但规定不具体的法律的缺失,随之而来的影响就是互联网金融消费者权益受到侵害?#20445;?#20381;靠法律进行救济往往因缺乏具体依据而得不到妥善解决。互联网金融极具现代性,互联网本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理金融消费者又具有与一般消费者不同的特殊性。但是我国法律制度的建设并没有与日新月异发展的互联网金融行业保持一致,?#29575;构?#21046;互联网金融行业的法律法规存在空白,相关条例也缺乏对保护主体、对象、法律责任、?#38057;?#36884;径的具体规定,这导致金融消费者权益保护机制不健全,消费者投诉和纠?#29366;?#29702;机制不通畅。


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<![CDATA[试析互联网金融发展及监管策略]]> Sat, 16 Sep 2017 04:59:38 GMT 试析互联网金融发展及监管策略

  当今,信息化产业的比重稳步上升,互联网更是成为各行各业的人必不可少的工具。互联网金融的涉及面特别广阔,也受到很多人的支持,例如,电子支付、理财、电子交易等。电子商务是推动我国金融市场打开的一个重要因素,大约一九九五年后人们才渐渐接受并融入金融市场,生活上也改变了。国内的金融电子市场需要尽快赶上国家化的发展脚步,才能保证投资者权益最大化。互联网金融模式不是固定的,它受?#30342;?#35745;算、大数据、通信手段、社交网络等因素的影响,而且如今各种互联网金融模式层出不穷,各?#34892;?#39062;之处。按模式分类的话,它主要可以被分成六类,即第三方支付、P2P网络借贷、众筹模式、大数据金融、互联网金融渠道和互联网金融门户等模式。 
  1我国互联网金融的发展现状 
  根据央行2010年在《非金融机构支付服务管理办法》中对非金融机构支付服务下的定义,广义上来说,第三方支付是一种服务模式,它以金融机构作为收、付款人的支付?#24085;海?#32780;这些机构要给予预付卡、网络支付、银行卡收单或中国人民银行认定的别种支付服务。第三方支付行业从2004年开始进入加速发展阶段,在2008年、2009年出现爆发性增长。截至2013年末,获得中国人民银行颁发《支付业务许可证》的250?#19994;?#19977;方支付机构中,提供网络支付服务的有97家。第三方支付的代表有支付宝、财付通、快钱、微信支付。 
  1.1互联网金融的众筹模式 
  众筹即群众集资。它是以一种预购、团购的模式向社会各界筹集资金的一种方法。众筹本意是利用互联网和SNS传播的特性,?#20040;?#19994;企业、艺术?#19968;?#20010;人对公众展示他们的创意及项目,争取大?#19994;?#20851;注和支持,进而获?#30431;?#38656;要的资金援助。众筹平台的运作模式大同小异——需要资金的个人或团队将项目策划交给众筹平台,经过相关审核后,便可以在平台的网站上建立属于自己的页面,用来向公众介绍项目情况,?#19981;?#35813;项目的人可以?#20449;?#25424;献或投资一定数量的资金。目前我国?#21152;?1家众筹融资平台。 
  1.2互联网金融中P2P网络借贷 
  P2P指的就是点对点信贷,P2P网贷能借由第三方互联网渠道来做到使资金借、贷各方身份明确。需要借贷的人群可以通过网站平台寻?#19994;?#26377;出借能力并?#20197;?#24847;基于一定条件出借的人?#28023;?#24110;助贷款人通过?#25512;?#20182;贷款人一起?#20540;?#19968;?#24335;?#27454;额度来分散风险,也帮助借款人在充分比?#31995;?#20449;息中选择?#24418;?#24341;力的利率条件。2007年6月纯线上P2P模式的拍拍贷成立,开启了中国互联网金融的时代。截至2013年末,中国P2P网贷平台达到523家,累?#24179;?#26131;额超过600亿元。P2P网络信贷的代表有人人贷、拍拍贷等。 
  1-3互联网金融渠道 
  互联网金融渠道是一种特殊的服务模式,它考虑到了电子商务平台里的群众数量,然后网络服务和金融产品进行搭配,用户可直接在网上购买货?#19968;?#37329;等理财产品,获得相对较高的收益,同时这部分资金还能随时用于网上购物、转账支付等。相较于传统金融产品,具有不限购买门槛、无?#20013;?#36153;、随时赎回等优点。互联网金融渠道的代表有余额宝、理财通等。余额宝于2013年6月推出,截至2013年末,余額宝申购客户规模已经?#40644;?303万户,基金存?#25239;?#27169;达1853亿元,累计申购金额4294亿元。 
  1.4大数据金融 
  当前,大数据金融服务的主要代表有:京东、苏宁的供应链金融和阿里小额信贷。大数据金融通过大数据、云计算挖掘出有价值的客户,满足其各种金融需求。基于大数据的金融服务平台主要指拥有海量数据的电子商务企业开展的金融服务。大数据金融模式的发展,解决了传统金融机构运营交易成本过高问题,可提供流动性从而解决资产与?#36203;?#27969;动性不匹配问题,可拓展几千万小微企业市场,解决客户不足问题。 
  可以预见,伴随着国际互联网金融创新的发展步伐,我国互联网金融创新还在日新月异地进行,将会有更多更新的互联网金融模式出现,或者现有几种模式将出?#20013;?#30340;融合。 
  2目前互联网金融下的监管挑战 
  群众确实从互联网金融身上获了益,所以,这就要求金融监管的力度要进一步加强。 
  2.1金融信息安全监管的难题 
  有别于以前的金融机构,互联网金融由于以网络为载体,通常容?#36164;?#21040;来自互联网的各?#26234;?#23475;,存在着一定的管理风险。客户的私人信息、认证介质等?#26041;冢?#19968;旦出现了某些问题,就会引发信息安全问题。互联网金融可以?#20302;?#20840;依赖于网络,电子交易在硬件以及数据传输等方面传输受阻,受到黑客的攻击与病毒侵入,随时都会产生交易异常、资金盗用、客户信息外泄等重大信息安全事?#30465;?#23545;金融监管机构来说,维护互联网的金融信息安全,需要更多的关注,并投入大量的精力来对其实行安全维护。 
  2.2货?#20063;?#20316;与供给的难题 
  电子货?#20197;?#24066;场中的地位逐步提高,以往,中央银行是货币发行的唯一机构,改变模式后,多家合作发行的模式更普及。电子货币广泛使用让货币供给的组成部分被改变,这对货?#19994;?#20379;给?#25237;?#20041;都带来巨大影响。不仅如此,互联网金融的清算方式都采取电子化形式,资金瞬间即可到账,会减少社会中钞票的使用数量,货?#19994;?#27969;通速度大大被提升,央行在测算货?#19994;?#27969;通、货?#39029;?#25968;以及货币需求上都面临诸多困难,中央银行指定的货币政策会越来越困难,难于掌控。 
  2.3严厉打击反洗钱工作 
  互联网的金融交易都是在虚拟网络中进行的,这?#26234;?#20917;下除了有基本的交易记录,其他的凭证都是难以确?#31995;摹?#20027;要本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理是通过电子签名、电?#29992;?#21273;等方式来对身份进行验证,这种交易的隐蔽性会为金融机构的识别带来一定困?#36873;?#22312;这样的前提条件下,互联网金融机构极易被不法人员所利用,从而进行非法交易。互联网金融不受时间、空间?#21335;?#21046;,不法分?#28044;?#20197;充?#20540;?#23545;这项条件加以利用,轻而易举地完成资金的盗用,这对金融机构反洗钱的监管工作带来相当难度。


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<![CDATA[基于项目化教学法视角下的高职金融英语教学改革]]> Sat, 16 Sep 2017 04:59:18 GMT 基于项目化教学法视角下的高职金融英语教学改革

  一、项目化教学法含义 
  项目化教学法指的是教师、学生一起努力,将一个教学的过程看成是一个项目计划来完成,在明确行为导向的指引下始终以学生为中心,通过良好的师生沟通和交流,明?#26041;?#23398;的计划、制定出教学的具体目标、通过教师的协调、指导、评价等工作提高学生理论素养?#25237;?#30693;识?#23548;?#21270;操作能力,促进学生进步和发展。对于高职金融英语教学来讲,通过项目化教学法的应用,有利于进一?#30342;?#24378;师生之间的交流和沟通能力,提高学生的英语综合素质[1]。 
  二、项目化教学法视角下的高职金融英语教学方法 
  (一)良好的师资培养 
  在高职英语改革教学中,需要?#34892;?#22320;应用好师资力量,培养学生的素质和能力。具体来讲,第一,需要教师转变教学的观念,树立起良好的专业岗位意识,科学化地引导学生对英语和专业之间的联系,充分提高学生学习英语的积极性,有利于加强他们对专业金融英语运用的能力。第二,对教师的知识结构进行调整,注重对学生的语法教学,注重对于课堂教学氛围的活跃。金融英语培养的是实用性的金融专业英语人才。因此,对于英语教师来讲,需要?#34892;?#24615;的了解金融行業发展趋势、具有一定的金融专业化知识,在教学中对学生进行金融英语有针对性的教学活动,增强教学的?#23548;市?#26524;。 
  (二)教材的开发和应用 
  为改变过去单一、不专业的教学问题,需要教师在教学中对教材的内容进行调整,提高金融类英语内容在教材中的比重。具体来讲,教师需要依据教学的需要,将金融中的货币管理、保险买卖、银行业务、证券交易、外汇?#19968;?#31561;等在英语教材中进行?#34892;?#24615;融合,通过在课堂中开展听说读写综合性的训练,加强高职院校学生对金融英语知识的理解、体会能力,最大程度上提高学生学习的积极性,增强学生的英语综合素养[2]。 
  (三)多?#20013;?#22411;教学方式的融合 
  多?#20013;?#22411;教学方式在高职英语教学改革中融合应用对项目化教学开展,提高学生的英语综合素质具有重要意义。具体来讲,第一,微课、网络多媒体等方式的应用,有利于学生在一种直观性、形象性的环境中进行金融英语知识的学习,提高他们学习的质量和水平,提升学习的效率,为他们今后的学习和发展打好基础。第二,小组教学法的应用。进行?#34892;?#30340;角色扮演,应用情景教学法这种方式使得学生在良好学习环境下进行学习,提高他们的综合素?#30465;?#24403;然,教师在其中需要进行?#34892;?#30340;引导,应用合理化的模式进行科学引导,最终可以提高学生学习的能力。具体来讲,游戏方式的情景教学在学习小组中进行科学应用,可以使得学生之间进行学习目标的调整,学习方法的改进,在总结以往经验的基础上改进原有的学习策略,积极与同学、教师增加沟通,提高学习的兴趣。如:自然界中,众多的动物就开展?#34892;?#30340;游?#32602;?#22686;强自身的本领。狮子以撕咬游戏练习?#35835;浴?#32666;羊以?#20998;?#28216;戏练习奔跑、雏鹰以扑腾游戏练习?#19978;琛?#36825;种方式对于人类同样适用。游戏方式的应用对于提高学生的英语学习兴趣,更好的进行知识的思考、分析、交流、讨论、应用方面的能力将会发挥出重要的作用。对于具有不同性格与能力的学生分配到一个学习小组中,保持每一个学习小组具有大致相同的水平,使?#30431;?#20204;在今后的教学中可以相互影响,彼此之间进行公平的竞争,全面提高,共同发展。除此之外,学习小组内部的成员之间可以进行学习角色的扮演,在教师的引导下进行科学分工,充?#20540;?#35843;动起每一个学生的积极性,?#34892;?#30340;完成教师交代的学习任务,以便于教师对于最终应用的效果进行科学评估,改进有关方面的教学内容。?#28909;紓何?#20204;以进行?#34892;?#30340;英语阅读为例子进行重点的?#24471;鰲?#22312;进行英语阅读?#20445;?#23398;习小组内部的成员之间可以进行阅读内容中不同角色的分工,在深刻理解其中句子、段落的基础上,领会文章真实的含义,全面提高学习小组整体阅读的能力与水平[3]。 
  (?#27169;?#35838;外活动的?#34892;?#24212;用 
  ?#34892;?#24615;的应用课外活动可以增强学生对金融英语知识应用的水平,为他们今后的学习打好基础。具体来讲,第一,教师需要带领学生积极参加如英语?#34917;适隆?#33521;语诗朗?#23567;?#33521;语演?#19981;?#21160;、英语猜谜、英语成语接龙等,充?#20540;?#21160;他们的思维,使?#30431;?#20204;敢于在众多的场合中充分对于所学的英语词汇知识进行运用与表达,培养他们独立运用这些英语词汇的意识和思维,使之形成完整的知识链条。第二,在参加活动后、对于教师需要对于他们的表现进行深刻的剖析与总结,使?#30431;?#20204;寻找出自己的不足,以便于在今后的英语学习中进行有针对性的学习与训练,全面提升他们的英语词汇学习的质量与效率,为他们将来的发展创造出好的基础。 
  (五)开展新型的教学评价 
  ?#34892;?#35780;价机制的应用,可以使的教师对于英语教学法?#23548;?#24212;用效果进行科学评估,以便于在今后的教学中进行具体应用方式的改进,可以更好的符合学生的性格、年龄、学习?#21335;?#24815;,使?#30431;?#20204;在良好学习环境中提高学习的水平,可以将学习到的众多英语知识在今后的学习与生活中进行?#23548;?#21270;的应用。具体来讲,教师在?#34892;?#24615;评价机制的影响下,会依据?#23548;?#30340;情况进行学生学习方法、学习阶段性目标、学习应用理念等方面的改革,使得学生通过在学习小组中进行积极主动的参与、开展科学思维方式的应用,最终通过进行小组成员之间的优势互补、在?#23548;?#20013;的应用,全面提高学习的质量与水平,为今后的发展打好基础[4]。 
  结论:本文以本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理项目化教学法视角下的高职金融英语教学改革为研究课题,通过高职英语教师对于众多项目化教学法视角下教学模式的应用,提高了学生学习的质量和水平,增强了他们金融英语理论素养和?#23548;?#24212;用的能力,为他们今后的学习和发展打好了基础。 

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<![CDATA[互联网金融背景下农村商业银行应对策略研究]]> Sat, 16 Sep 2017 04:58:21 GMT 互联网金融背景下农村商业银行应对策略研究

  农村商业银行是经济生活的重要组成部分,对社会经济发?#36141;?#20154;民生活有着十分重要的作用。在新时期互联网发展的背景下,农村商业银行发展?#21364;?#22312;机遇,也面临着巨大的挑战。新背景下对农村商业银行发展提出了更高水平的要求,新的技术手段等要求相关工作人员具有更高水平的专业素质,需要有更完善的配套设施等,同时为其发展带来新的变革,促使农村商业银行工作效率和质量逐渐提高,进一步促进了社会的全面发展。面对新的背景需要农村商业银行紧握时代脉搏,抓住机遇,迎接挑战,实现农村商业银行在新时期的新发展。 
  一、互联网金融背景下农村商业银行发展现状分析 
  新时期金融背景下农村商业银行发展现状可谓是喜忧参半,?#21364;?#22312;机遇,也面临着巨大的挑战。在调查分析之后我认为互联网金融背景下农村商业银行在新时期的发展现状主要包括以下几个方面: 
  1.互联网金融背景下农村商业银行蓬勃发展 
  在新时期互联网发展十分迅速的背景下,为农村商业银行的发展带来新的发展契机,在不断?#23548;?#30340;过程中,为其提供了新的工作理念和方法,使整个农村商业银行工作精神面貌得到改善,工作质量和效率得到大大提高。在?#23548;?#20013;我们发现金融背景下农村商业银行工作中使用了大量的信息技术,使得整个工作变得十分快速、高效,促使农村商业银行在新时期实现了新的发展。 
  2.互联网金融背景下农村商业银行发展存在问题 
  虽然说从整体上看互联网金融背景下农村商业银行发展朝着健康方向发展,但是在具体?#23548;?#30340;过程中仍然存在一些问题,这些问题的存在制约着农村商业银行的进一步发展。在调查分析之后我认为其中存在的问题主要表现在以下几个方面: 
  (1)受传统理念影响 
  在新时期互联网技术发展的过程中,不得不承认传统理念仍然发挥作用,农村商业银行发展仍然受到其阻碍。在我们调查分析之后发现,在具体的工作中仍然有人使?#20040;?#32479;的工作方法,对于新的方法存在一定的抵触心理,同时在具体的工作中缺乏领导阶层的支持,导致农村商业银行发展比?#19979;?#21518;。在新时期互联网金融背景下由于仍然受到传统理念的影响,导致整个农村商业银行的发展仍然面临着问题。 
  (2)相关设备不完善 
  农村商业银行发展速度相对其他金融机构来讲比较缓慢。在新時期农村商业银行发展的过程中其相关设?#35813;?#26377;得到及时更新,?#28909;縊导?#31639;机等。在工作中无法感受到新时期社会发展、互联网发展带来的诸多便利。在整个?#23548;?#30340;过程中我们发现这一问题的存在直接导致了农村商业银行发展面临新的问题,制约了工作质量和效率的进一步提高,阻碍了农村商业银行的发?#36141;?#36827;步。 
  (3)相关人员不达标 
  在新时期社会发展的过程中我们发现互联网背景下对农村商业银行的发展提出了新的要求,?#28909;?#35828;要求相关工作人员具有较高的专业素质和综合素?#30465;?#20294;是在?#23548;?#20013;我们发现目前?#23548;?#24773;况来看,相关人员的综合素?#20160;?#19981;满足社会发展的需求。在工作中不少人对于计算机的操作和使用不过关,影响了工作的质量和效?#30465;?nbsp;
  二、互联网金融背景下农村商业银行具体应对措施 
  在新时期农村商业银行要紧握时代脉搏,在?#23548;?#20013;勇于分析问题,在?#23548;?#20013;善于?#19994;?#24212;对措施,促使农村商业银行在新时期实?#20013;?#30340;发展。具体的我认为可以从以下几个方面人手: 
  1.加大宣传力度,扫清思想?#20064;?nbsp;
  在新时期要在?#23548;?#30340;过程中加大宣传力度,在不断?#23548;?#30340;过程中对相关人员进行思想教育,从思想人手解决其思想问题,减少或者避免传统理念的影响,彻?#21672;?#28165;思想?#20064;?#22312;不断?#23548;?#30340;过程中实现思想进步。同时在?#23548;?#20013;要鼓励相关人员树立正确的思想意识,面对问题不气馁,勇?#19994;?#35299;决问题,不断促使农村商业银行的全面发展。 
  2.加大支持力度,提供坚实保证 
  在新时期农村商业银行在发展的过程中,要加大宣传力度,在不断?#23548;?#30340;过程中为农村商业银行提供相应的人力、物力和财力支持,为其发展提供坚实的保障。同时在?#23548;?#20013;要进一步完善相关设施,紧握时代脉搏,在互联网金融背景下,不断更新相关设备,促使农村商业银行得到新的发展。 
  3.加大培训力度,提高综合素质 
  在互联网金融背景下,要继续加大培训力度,对相关工作人员进行业务培训,在不断?#23548;?#30340;过程中提高其解决问题的能力,进一步促使其专业素质得到进一步完善和发展。同时要鼓励相关人员树立正确的思想意识和态度,在不断?#23548;?#30340;过程中提高自身综合素质,更好的适应社会发展的新需要。此外,农村商业银行发展的过程中要引进先进人?#29275;?#19981;断提高工作团队的整体质量,促使农村商业银行在新时期实?#20013;?#30340;发展。 
  小结 
  农村商业银行作为经济生活的重要组成部分,对国家和社会有着深远的影响。在新时期互联网高速发展的背景下,农村商业银行要紧握时代脉搏,紧随时代潮流,积极抓住互联网高速发展的时代背景,从时代出发不断促进自身的完善和发展。对于其中存在的问题,要树立正确的态度,从?#23548;?#20986;发,对问题进行分析,并且?#19994;较?#20851;解决问题的措施,不断解决问题,促使农村商业银行得到全面的发展。本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理

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