银行管理 - 论文联盟-南大CSSCI北大中文核心期刊职称毕业论文发表网站 zh-CNiwms.net <![CDATA[论文联盟-南大CSSCI北大中文核心期刊职称毕业论文发表网站]]> pic/logo.gif http://www.2868631.com/ <![CDATA[××银行关于金融信用信息基础数据库接入机构征信信息泄露风险排查及整改报告]]> Fri, 11 Aug 2017 03:33:23 GMT ××银行关于金融信用信息基础数据库接入机构征信信息泄露风险排查及整改报告

 为进一步加强征信管理,规范发展征信市场有关工作,按照《中国人民银行哈尔滨?#34892;?#25903;行办公室关于进一步加强征信管理规范发展征信市场有关工作的通知?#32602;?#21704;银办发〔2015〕176号)要求,××银行于2015年12月10日至23日开展了征信信息泄露风险排查工作,现将相关工作情况报告如下: 
  1 排查工作情况 
  ××银行组织人员对用户信用报告查询使用方面、用户管理方面、异议投诉处理方面、信息安全管理方面等其他方面四方面工作进行了排查,共检查185个分支機构,发现风险点19个[1]。 
  (1)用户信用报告查询使用方面。××银行所有查询均取得信息主体本人书面同意;不存在先查询后授权情形;不存在违规批量查询,违法提供给第三方或出售信用信息的情形;查询使用仅限于金融机构有关业务办理和风险管理范围内;贷后管理查询履行内部授权流程;信用报告留存使用不存在信息泄露的风险隐患;信用报告查询档案资料妥善保管。发现的风险点包括:部?#20013;?#25104;立的支行未建立个人征信查询用户,由分行统一查询;部分支行因财政性贷款需要批量查询个人征信;查询征信报告不登记台账;由于误操作而查询到其他单位或个人征信报告;查询书面授权用途和系统查询用途不一致,或授权查询对象过于宽泛、授权用途不明确;查询授权书的基本要素填写不齐全。(2)用户管理方面。××银行的用户设置和变更情况及?#21271;?#20154;民银行地市?#34892;?#25903;行备案;离岗用户按规定停用;实施单?#23460;?#38754;查询,查询用户一人一户,?#24471;?#21046;管理;用户密码不存在泄漏风险;不存在为其他法人机构或外单位设立用户的情形;新设置用户经过审批;严格按照岗位职责赋予用户权限。此方面工作未发现风险点。(3)异议处理及投诉方面。××银行建立了完善的异议处理机制和流程;指定了部门和人员负责征信异议处理工作;受理的征信异议不存在超期解决或超期未解决的情况;征信异议处理结果如期、按规定答复客户;及时处理异议协查函。发现的风险点包括:有的分行虽然指定了部门和人员负责征信异议处理工作,但是未设立专门的异议处理岗。(4)信息安全管理等其他方面。××银行用户设置符合相关规定;管理员、查询员等用户职责划分清楚;用户基本信息完整、准确,密码管理符合规定;未向未经征信管理部?#25490;?#20934;建立或变相建立的信用信息系统提供企业和个人信用信息;征信系统用户调离岗位或由于其他原因已不具备用户条件?#20445;?#22312;15个工作日内向有权用户管理员提出停用或权限变更申请。发现的风险点包括:存在“公共账号”现象;密码存在超期更换现象;用户离岗后没有马上停用账号,该用户存在擅自查询信用报告的可能;操作人员账号有被盗用的可能。 
  2 整改措施或建议 
  (1)为防范用户信用报告查询使用方面风险,××银行要及时为新建支行申请建立个人征信查询用户;批量查询个人征信全部按要求经过本人面签并授权;征信报告未登记台账的进行补登;同?#20445;?#21152;强征信管理制度的学习。(2)为防范用户管理方面风险,××银行要贯彻征信用户管理方面方面规章制度,加强征信用户管理方面工作。(3)为防范异议处理及投诉方面风险,××银行要求各分行建立专门异议处理岗,并设立A、B岗,杜绝一切死角。(4)为防范信息安全管理等其他方面风险,××银行要及时为未申请查询的用户新增注册;为保障信息安全,要求用户定期(不超过一个月)修改密码,以防被他人冒用;加强对支行管理员用户和查询用户的监督管理;建议使用固定电脑及IP在工作时间内进行操作。(5)加强监督和日常管理,加大检查力度[2]。××银行要进一步健全征信业务管理相关的规章制度,对相关人员进行业务培训和安全教育,提高工作本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理人员业务操作水平和风险防范意识;加强对信息查询及使用的监督管理,所有征信从业人员禁止从事《征信管理条例?#26041;?#27490;的危害信用信息网络安全的行为;加大征信检查力度,总行一年进行二次检查,每半年进行一?#21361;?#20998;行每季度开展一次征信检查,分行检查结果要报备总行,总行检查结果要通报全行。(6)试行征信查询暂停机制。对征信管理混?#19994;?#26426;构,实施查询机构查询暂停制?#21462;?nbsp;

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<![CDATA[中国农行手机银行都江堰支行推广策略研究]]> Fri, 11 Aug 2017 03:33:00 GMT 中国农行手机银行都江堰支行推广策略研究

 由于手机银行业务的创新性和便捷性,使用场景靠近生活,金融服务的时间、地点、方式得到全面解放,艾瑞咨询根据 e Marketer 的统计数据显示美国手机银行覆盖率2016年增长至44.4%[1]。现在,美国的大银行正以提供新服务或提升旧有服务以吸引更多的用户[2]。?#20998;?#22320;区,通过手机银行完成常规的生活服务已经成为常态,购买生活物品、车票等[3] 日本历来重视手机银行业务,被称为“直接银行”,最开始日本的手机银行是银行的主要业务,后发展为移动运营商的主要业务[2]。 
  自2001年中国加入WTO后,中外银行间便多了一项竞争点——手机银行。整体看来,国内多家银行如?#34892;小?#24037;行、?#34892;?#31561;?#36127;醵加?#32593;络运营商合作起来,先后起步于2000年,相对较晚[3],主要涉及账务查询、自助缴费、转账等业务,随着10余年发展,现手机银行业务服务功能逐渐增多,变得个性化、人性化及成熟化。 
  2中国农行都江堰支行手机银行推广情况 
  此次调查共发放?#31034;?400份, 去掉无效?#31034;?01份,回收?#34892;示?09份, 回?#31456;?#20026;77.25%。调查结束后, 将309份?#34892;示?#23548;入spss17.0软件进行描述统计?#27835;觶?#36827;而找出问题,给出一定推广建议。 
  3 推广中存在的问题 
  3.1 农行的手机银行业务市场?#21152;新实?nbsp;
  通过抽样调查发现,农行的手机银行仅在所有被调查者中占29%,排名第三。邮政储蓄最多,占比达37%,农村信用社手机银行占比居第二,占比为30%。工行、交行等银行在都江堰手机银行市场中占比最?#20572;?#20165;占4%。农行手机银行客户类型、高等教育、高收入青年为主要客户群,在农村城市硬件功能不强,对网络服务的理解与传统手机覆盖率和银行接受度相对?#31995;汀?nbsp;
  3.2 营销方式落后,创新不足 
  农行都江堰分行手机银行营销方式落后,创新不足,的推广主要采取熟人介绍、柜台、行内推广、小册子等宣传方式,宣传的影响面有限、传播辐射范围较小,目前的推广方式对客户安装农行的手机银行起不到太大的促进作用,客户只是听了宣传,但是不会去安装app,也不能体会到手机银行的方便、快捷和实用。 
  3.3 业务差异化不足,营销同质化?#29616;?nbsp;
  农业银行都江堰分行手机银行和其他银行在业务服务上,跟随工行和建行的手机银行服务,自身服务的优势不明显,特色不突出,在收集银行的活动数量和创新性上?#23545;?#33853;后于工行、交行、?#34892;?#31561;银行。业务相对孤立,难以与柜台业务功能上实现相互补充,用户普遍?#20174;?#20892;行都江堰分行手机银行的业务?#20013;?#36153;高,高于其他银行。在营销上同质化?#29616;兀?#33829;销方式依旧是传?#22330;?#32769;旧的营销方式,以发传单、人员当面宣传为主,没有融入最新的新媒体宣传方式,如:微信、微博等方式,宣传效?#23454;?#19979;,宣传面难以铺开。 
  4对策建议 
  4.1 加大业务推广力度 
  ?#30001;?#36848;?#27835;?#21487;以看出,农行对手机业务的重视程度不够,人力物力投入不足,要进一步加大对手机银行业务的重视程度和人才物力的投入,建立营销团队,由专人负责业务推广管控,设立KPI指标,按月、按季度推进手机银行的业务宣传和业务达成。锁定目标市场,做演示性示范专案,选好样板市场,在城区和农村市场选择一个具?#20889;?#34920;性区域做样板工程。 
  4.2 创新营销方式 
  在加大投入、提升重视的同?#20445;?#38656;要进一步创新营销方式,以提高手机银行的市场占比,快速占领市场,扩大市场份额。抛弃过往传统的营销方式,既能节约成本,又能快速?#34892;?#38024;对不同的客户群体创新营销方式,针对年轻的大学生群体,可以通过在大学生常用软件:课程格?#30001;?#25171;广告,冠名校园?#25918;?#26412;文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理知名活动。 
  4.3 打造特色手机银行业务 
  根据农行手机银行客户的特征和分类,在手机银行的移动端创新页面?#23395;幀?#21019;新操作、创新,例如:为用户提供的服务类信息最为齐全,不用登?#23395;?#33021;看到诸如网点、贵金属和外汇行情等信息。网点信息以地图的形式展现,提供翔实的地点和电话。贵金属行情汇集了市面上大部分黄金与白银交易的实时动态与K线走势,在查看的同时?#37096;?#20197;实时?#19994;?#20132;易。支付手段多样化,转账菜单中选择“摇一摇转账”,根据提示轻摇手机即可完成转账支?#30563;?#26131;。 

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<![CDATA[我国商业银行供给侧改革动因及路径研究]]> Fri, 11 Aug 2017 03:32:30 GMT 我国商业银行供给侧改革动因及路径研究

  2016年我国全年国内生产总值744 127亿元,按可比价格计算,比上年增长6.7%,我国经济发展速度继续呈现放缓趋势,但隨着供给侧改革逐步显效,我国各行业业绩逐步回暖。然而我国商业银行面临的严峻趋势并未完全消除,2016年末,我国商业银行不良贷款余额达15 123亿元,同上季末增长1.2%,不良贷款率达1.74%%。传?#25104;?#19994;银行经营模式的问题主要存在依赖规模扩张的攻击模?#20581;?#30408;利模式单一、片面满足客户需求等问题。因此,商业银行应主动把供给侧结构性改革的机会,调整客户类型、产?#20998;?#31867;,加快银行经营管理转?#20572;?#26032;增多类非金融性服务,构造新的金融生态圈。 
  1 商业银行供给侧改革的动因 
  相对于2010年以前的高速增长,我国GDP近年来增长速度逐渐放缓,2016年GDP增长速度已降至6.7%,然而,为了应对逐渐放缓的经济发展速度,我国采取的激进的宏观政策并没有取得很好的效果,单纯的通过刺激需求端的经济措施已经不能满足如今的经济发展模?#20581;?#19982;此同?#20445;?#25105;国商业银行的发展模式也存在着较大的问题,自2008年以来,逐渐加强的资本约束压缩的盈利空间,金融服务供给侧与需求侧的不匹配也给银行发展带来了较大的问题,现有的发展模式已不再满足经济新常态对银行的要求,需要进行一系列的银行供给侧结构性改革,以下是需要改革的主要原因: 
  1.1 人口红利与制度红利动力衰弱 
  近几十年来,中国的经济高速增长被视为一个奇迹,而奇迹离不开中国的人口红利和制度红利,所谓人口红利,指的便是?#25237;?#24180;龄人口比例上升,我国?#25237;?#21147;资源较为丰富,保证了我国在经济发展中对?#25237;?#21147;的高需求。制度红利指的是我国在经济发展过程中由于制度不健全,导致交易成本在保护产权和执行条约方面?#21152;?#36739;大的比重,从而我国在完善相应规章的时候会?#34892;?#20943;少交易成本,从而使经济得?#25509;行?#21457;展。然而我国现阶段已经出?#33267;?ldquo;刘易?#26500;?#28857;”,同时在体制改革方面所取得的成效也不大,导致以上两种红利的动力接近衰竭,银行业传统扩张模式带来的优势不复存在。 
  传统扩张模式的终结一定程度上使得商业银行的发展得到了约束,但这也一定程度上为银行结构性调整上带来了契机,商业银行不良贷款大多分布在制造业、商业服务业、批发销售等行业,这些行业大多都是在供给侧改革?#34892;?#35201;重点调整、改革转型的行业,这一定程度上给商业银行调整不良贷款提供了契机,商业银行可以在更多新兴行业提供资金支持,减少自身信贷风险。 
  1.2 存贷利差的盈利模式遭遇冲击 
  传?#25104;?#19994;银行盈利特性来源于存贷利差,随着众多银行激烈竞争,存在利差带来的利润慢慢弱化,其冲击主要来源于存款来?#30784;?#23384;款性质和存款利率。从存款来源来看,我国的储蓄率长期呈现下?#30331;?#21183;,2013年以来,我国国民储蓄?#24335;档?#20102;50%以下,我国即将步入老龄化社会,随着人口老龄化趋势加重,高储蓄率将进一步?#26723;停?#21516;时由于消费主导增长模式的原因,企业存款也在逐年减少。从存款性质来看,各大银行推出的理财产品成本远高于1年定期存款,而理财产品余额和个人存款余额的比例逐年身高,日益理财化的存款极大的积压了商业银行的利润空间。从存款利率来看,趋向于利率化的市场给予客户更高的要价能力,银行负债端的成本逐渐升高,而优质贷款客户不接受以往的高利率贷款成本。资产负债大幅?#29031;?#20102;银行的净息差。2016年以来,商业银行净息差大幅?#29031;?#21382;史上首次降至2.5%以内,上半年净息差仅为2.27%。 
  1.3 商业银行现有职能无法满足客户需求 
  我国以往的经济发展模式是以扩张产能为推动力的经济模式,而随着以消费拉动需求的新经济模式的兴起,商业银行并没有做好充足的准备。2013年以来,我国互联网金融逐渐发展,用过电?#30001;?#21153;、第三方支付等新兴手?#21361;?#28385;足了广大客户的需求,提升了用户体验;同?#20445;?#20114;联网金融产品比同期银行存款高得多,吸引了更多普通?#29992;?#30340;注意力,相比之下,传?#25104;?#19994;银行产品吸引力就稍显不足。 
  2 商业银行供给侧改革的路径研究 
  2.1 改变金融资源的配置模式 
  在传?#25104;?#19994;银行金融资源配置模式下,商业银行更倾向于将资源分配给产能过剩、库存过多的行业,然而在提出各行业供给侧改革?#21335;?#38454;?#21361;?#21830;业银行应?#34987;?#26497;调整资金的分配方?#20581;?#21516;时商业银行应?#34987;?#26497;?#26723;妥?#36523;资金成本,主动?#35270;?#21033;率市场化带来的不?#21152;?#21709;,提高利润空间。同时商业银行应严格把关信贷企业的资格审查,积极减少高污染、高能耗、供给过剩以及夕阳产业在信贷中的比例,?#26723;?#38134;行不良贷款率。?#34892;?#25512;动实体企业的“降成本”,使商业银行更好地服务于实体企业,改变以信贷为主的融资体系,积极推动“投贷联动”,改变?#34892;?#20225;业融资难融?#20351;蟮南?#29366;,建立多层次、综合化的金融服务体系。 
  2.2 大力推广金融创新,实现多方位发展 
  在供给侧方面,商业银行应根据客户的需求,不断进行金融创新,提供高质量的服务和个性化差异化的产品,创造银本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理行新供给。一方面要注重建设具有较高市场?#35270;?#24615;的个性化金融产品,提升客户?#21592;?#34892;的认可度,完善产品研发机制。在产?#33539;?#20215;方面,基础化金融产品需要加速普惠式定价,在数量上获得盈利。面对不同层次的客户,要注重不同客户的差异化定价,完成从单?#33539;?#20215;到客户关系灵活定价的转?#20572;?nbsp;
  2.3 全面建设互联网金融服务


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<![CDATA[闲置银行卡如何处理]]> Fri, 11 Aug 2017 03:32:10 GMT 闲置银行卡如何处理

   如果你手里不常用的银行卡处理不?#20445;?#21487;能会影响征信记录。 
  普通借?#24378;?一般银行的借?#24378;?#21482;免一张卡的年费,如果同家银行有多张借?#24378;ǎ?#37027;么剩下的几张还是要照常收年费的。另外,如果账户中达不到银行要求的金额,可能还会被扣小额账户管理费。所以平时不常用的多余借?#24378;?#21487;以直接办理销卡了。 
  未激活信用卡 信用卡?#24739;?#27963;也不能保证百分之百安全,一旦信用卡被盗或丢失,落入骗子手里,很容易被透支,因此若没什么需求,最?#27809;?#26159;尽早销卡吧。 
  激活的信用卡 一般普通的信用卡只要激活就会产生年费,只是银行会通过不同形式来免除年费,如刷卡次数。如果闲置的信用卡常年不用,达不到银行要求的刷卡次数,就会被扣年费,年费也是直接从信用卡账户中扣除,若不及时还款,造成逾期,你的良好记?#23478;不?#19981;保的。所以,不用的信用卡,可以直接销卡。 
  闲置银行卡不能出售。?#34892;?#20154;认为自?#21512;?#32622;的银行卡留着也没用,出售还可?#26376;?#38065;。殊不知,如果收購人本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理利用?#23637;?#30340;银行卡实施犯罪活动,持卡人极有可能背负连带责?#21361;?#29978;至承担一定的刑事责任。最常发生的是电信或网络诈骗,犯罪分子会使用购买来的银行卡实施犯罪。还?#34892;?#31169;人企业先买进大量银行卡,然后通过银行的工资发放系统给这些银行卡发工资,?#37096;?#20197;是劳务费之类,最后迅速取出,从而在?#22235;?#19978;虚构了大量的成本,实?#33267;?#36867;税的目的。 
  最后提醒各位卡友,如果你有闲置不用的银行卡,尤其是信用卡,最?#27809;?#26159;尽早处理了,以免到最后决定销卡?#20445;?#36824;要支付给银行各种费用。

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<![CDATA[中国联通与民生银行推“通信+金融”]]> Fri, 11 Aug 2017 03:31:36 GMT 中国联通与民生银行推“通信+金融”

  通信产业网讯 7月4日,中国联通与中国民生银行在北京签署了战略合作协议。双方将共同构建“通信+金融”的新生态,充分发挥各自优势,提高经营管理能力,改善客户服务体验,共同开拓大数据、物联网等创新业务,促进科技金融产品和服务创新。 
  根据双方签署的战略合作协议,中国联通与民生银行将建立長期的战略合作伙伴关系,充分发掘和利?#30431;?#26041;在各自领域的优势资源,在继续巩固现有业务合作基础上,进一步拓展业务合作领域、丰富合作内容、实现合作共赢。 
  此次战略合作本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理协议的签署实?#33267;?#36890;信与金融行业跨行业的协同发展,对于充分发挥双方各自行业资源和技术优势,提高信息通信应?#30431;?#24179;,增强双方核心竞争力都具有重要意义。

 

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<![CDATA[商业模?#25509;?#21830;业银行财务绩效因果关系的实证研究]]> Fri, 11 Aug 2017 03:31:01 GMT 商业模?#25509;?#21830;业银行财务绩效因果关系的实证研究

  經济结构的转型、互联网金融的冲击、利率市场化及金融监管日趋规范和严格等多重因素的影响,使传?#25104;?#19994;银行对自身业务架构进行重新审视和思考。我国商业银行的未来发展不再是简单的发?#20013;碌南?#36153;群体,挖掘新的市场需求以及?#19994;?#26356;好的盈利方式等简单的某一?#26041;?#30340;改良,而是通过对业务结构进行重构从而重塑银行的竞争优势。不同于之前的战略或流程方面的创新,商业模式实质上是不同于以往的新的创新形式,是银行经营逻辑?#21335;?#32479;性再造。彼得·德鲁克就曾经?#25285;?ldquo;当今企业的竞争,不是产?#20998;?#38388;的竞争,而是商业模式之间的竞争”。唐纳德·米切尔和卡罗尔·科尔斯则认为“商业模式创新更能?#26500;?#21496;产生差异化竞争,从而创造战略性竞争优势”。商业银行的商业模式问题,已经引起学者们的高度重视,同时也是商业银行面对复杂经济形势下为寻求新的发展机遇下要选择的必要途径。因此对商业银行的商业模式进行研究无论是从?#26723;?#38134;行的经营风险,还是提高银行的运营效率等方面都是非常重要的。 
  作为以营利为目的的金融机构,商业银行的一切活动的出发点是为了提升财务绩效,商业模式也不例外。学者们一般都认为商业模式对提升企业财务绩效有重要作用,对于两者之间关系的研究主要有以下几种: 
  一是对商业模?#25509;?#20225;业绩效相关性的研究,主要采用回归的方法进行研究。Zott和Amit(2007)将商业模式构建引入创业企业绩效相关研究,通过对商业模式进行评价,进而将商业模式作为?#21592;?#37327;,企业绩效作为因变量,建立两者影响机制模?#20572;籔atzelt,Knyphausen-Aufseb和Nikol(2008)通过实证研究认为商业模式是探究企业管理结构和绩效之间关系的一个重要影响变量,管理者能力对企业绩效产生积极影响的关键影响因素是企业的商业模式构建?#32531;?#20445;亮(2012)采用逐步回归的方法对商业模式创新与企业绩效的关系进行研究,研究结果表明商业模式创?#38706;?#20225;业营业收入以及企业绩效具有显著的正向影响。 
  二是将商业模式分类,分别研究不同类型商业模式对企业绩效的影响。Peter、Weill(2005)通过区别企业交易权利、转变程度和核心资产,总结出16种商业模式构?#20572;?#23545;商业模式和财务绩效进行实证?#27835;觶籄fuah(2004)将商业模式要素与企业盈利性要素一一对应,并提出一个战略框架,实际上是在商业模?#25509;?#20225;业绩效之间建立对应关系;Casadesus-Masanell等(2010)通过企业自身资?#20419;?#36171;的不同将商业模式分类,并对商业模?#25509;?#20225;业绩效之间关系进行研究;王翔、李东、张晓玲(2010)从盈利能力、成长性、运营效率和市场价值四方面,通过ANVOA方差?#27835;?#27861;?#27835;?#30740;?#21487;?#19994;模式对企业绩效的作用。 
  也有学者使用结构方程对商业模?#25509;?#20225;业绩效之间关系展开研究。张晓玲、李东、赵毅(2012)运用二阶验证性因素?#27835;觶–FA)研?#21487;?#19994;模式构成要素间的匹配性对企业绩效的影响。研究结果表明,商业模式构成要素的高度匹配性是提高企业绩效的关键因素;程愚、孙建国、宋文文、岑希(2012)将通过结构方程探究营运差异化与营运?#33539;?#21270;在商业模?#25509;?#21709;企业绩效过程中的作用,认为企业从经营方法人手提高企业竞争力是?#34892;?#30340;。 
  总结之前已有研究,可以发现近些年来,学术界已对商业模?#25509;?#20225;业财务绩效的关系进行了较多的研究,但也存在着不足。首先,已有的研究主要针对商业模?#25509;?#36130;务绩效之间?#21335;?#20851;性展开研究,对两者之间深层次的因果关系关注不多;二是少量采用结构方程对因果关系展开的研究,其因素的赋值主要依赖专家打分以及?#31034;?#35843;查等方式,可能会因?#31034;?#35774;置不够合理以及打分的主观性造成数据处理的偏差,从而影响最终检验结果。本文在之前研究的基础上,构建商业银行商业模式综合评价指标体系,通过wind数据库及年报获取数据,选取我国16家上市银行为样本,对商业银行商业模?#25509;?#36130;务绩效之间因果关系进行研究。 
  二、研究设计 
  为了研究银行财务绩效与商业模式之间的因果关系,本文首先基于交?#36164;?#35282;对商业银行商业模式模型进行构建,在此基础上选取、设计合理的商业模式评价指标;其次通过因子?#27835;?#27861;对商业模式进行综合评价,并将该综合评价指标值作为商业模式衡量标准;通过面板单位根检验判断商业模?#25509;?#21830;业银行财务绩效截面序列的平稳性,并在两截面序列单整阶数相同的情况下,通过面板协整检验考察它们之间的长期均衡关系;最后,通过建立面板格兰杰因果检验模?#20572;?#23545;商业银行财务绩效与商业模式之间长、短期格兰杰因果关系进行实证检验。 
  三、商业银行商业模式综合评价研究 
  (一)商业模式构成 本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理
  之前已有很多学者从不同视角对商业模式构成进行?#25945;鄭?#26412;文采用纪建悦、李婉莹(2016)的观点,从交?#36164;?#35282;,认为商业银行商业模式的本质是商业银行与其利益相关者的交易结构,一个完整的交?#23376;?#21253;括交易定位、交易主体、交易内容、交易方?#20581;?#20132;?#20934;?#20215;、交易支撑6个要素。这6个要素可以用定位、利益相关者、产品服务、业务系?#22330;?#30408;利模式以及核心能力表示。商业银行商业模式的具体构成如图1所示。 
  (二)商业银行商业模式综合评价指标选取 
  根据商业模式的构成?#27835;觶?#32771;虑到定位是对利益相关者满足的整体描述,具体是由其他5个要素来体现,本文选取10项指标来对商业模式中的产品服务、利益相关者、核心能力、业务系?#22330;?#30408;利模式构成要素进行?#20174;常?#20855;体见表1。


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<![CDATA[商业银行私募股权投资业务模?#25945;教謁]> Fri, 11 Aug 2017 03:30:30 GMT 商业银行私募股权投资业务模?#25945;教?/h1>

   伴随着我国经济的快速发展,我国商业银行的规模以及资本都得到了空前拓展,然而随着资本监管的不断强化和同业竞争的不断加剧,商业银行也开始不再单纯依赖传统的存贷款业务创造利润,在经营理念、业务结构、管理机制和人?#25490;?#20859;等方面不断谋求改变,力求找出一条适合自身转?#36884;?#33829;的发展道路。私募股權投资市场的良好发展无疑为商业银行提供了重要的市场机遇,为商业银行拓宽业务领域提供了重要的方向。并且经过一段时间的实践证明,无论是对我国资本市场长期健康发展,还是?#26376;?#36275;我国企业、?#29992;?#21644;金融机构需求,私募股权投资基金都表现出了强大的生命力。地方政府、企业、金融机构等?#23395;?#30456;参与私募股权投资基金业务。我国商业银行由于商业银行法限制,不能直接投资和参与私募股权投资基金,多采取间接参与的方?#20581;?#23545;商业银行参与私募股权投资基金模式进行相关研究对商业银行业务多元化发展具有重要意义。本文对私募股权投资基金进行基本介绍,详细?#27835;?#20102;我国商业银行参与私募股权投资基金的动因、优势及外部问题。对商业银行参与私募股权投资基金现状进行系统梳理,归纳总结出商业银行参与私募股权投资基金的三种方式,即外围金融增值服务、三方合作、间接“直投”三种模?#20581;?#32467;合美国硅谷银行在股权投资和债权投资的发展经验,明确间接“直投”模式是我国商业银行未来参与私募股权投资基金的重点方向。实现贷款与私募股权投资基金的角色转换,防范可能存在的?#36182;?#39118;险,实现业务的不断创新是商业银行采取间接“直投”模式面临的问题,据此,提出了商业银行应明确模式定位,加强制度创新,培养专业人才,制定发展战略的发展建议。 
  一、私募股权投资基金特征 
  私募股权基金的募集对象范围相对公募基金要窄,但是其募集对象都是资金实力雄厚、资本构成质量较高的机构或个人,这使得其募集的资金在质量和数量上不一定亚于公募基金。可以是个人投资者,?#37096;?#20197;是机构投资者。 
  私募股权投资由于投资周期相对较长,因此其具有更大的金融风险。所以,私募股权基金想要获利,必须付出一定的努力,不仅要满足企业的融?#24066;?#27714;,还要为企业带来利益,这注定是个长期的过程。再者,私募股权投资成本较高,这一点也加大了私募股权投资的风险。此外,私募股权基金投资风险大,还与股权投资的流通性较差有关。 
  二、商业银行私募股权投资业务模式 
  (1)迂回直投模?#20581;?#35774;立境外子公?#23613;?#21830;业银行在境外设立具?#27844;?#26435;投资资质的子公司,借此开展私募股权投资业务。这种模式目前被国内大多数大型商业银行采用,既可?#26376;?#36275;监管要求又有利于商业银行开拓业务,增加收益。例如建设银行于香港设立了全资子公司建银国?#21097;?#25511;股)有限公司,建银国际可以为企业上市前后的各个?#26041;?#25552;供相应的投行服务,通过其控股的建银国际资产管理有限公司及建银国际资产管理有限公司?#27490;?#30340;建银国际财富管理(天津)有限公司从事各类基金投资业务。这种模式的好处在于,一方面建银国际对企业跟进贷款?#20445;?#21487;以增加母公司的利润来源;另一方面建银国际财富管理(天津)有限公?#20928;?#21033;成功退出后,相应的利润?#21482;?#36755;送到母公?#23613;?#24037;商银行现阶段私募股权投资业务的实际操作大部分通过设立境外子公司来开展。目前可以开展此类业务的公司主要有位于香港的工银国际和工银亚洲,位于泰国的工银泰国以及位于马?#27425;?#20122;的工银印尼等海外子公?#23613;?#36825;些境外子公司在经营商业银行传统业务的基础上,均持有当地的全能银行牌照,具有开展私募股权投资业务的资质。参与产业投资基金。我国《商业银行法》明确规定,商业银行不得对企业和非银行金融机构从事直接股权投资。商业银行目前也是通过境外子公司来参与产业投资基金。产业投资基金相对于其他私募股权基金风险?#31995;停?#20294;其带有明显的政策导向,设立此类基金需要经过国务院、发改委以及银监会的层层审批,因此只有资本雄厚的国有大型商业银行可以选择这种方式来“迂回直投”。例如工商银行在国内向企业和非银行金融机构进行股权投资?#20445;?#20026;了规避政策?#21335;?#21046;,由注册地在香港的子公司工银国际来主要负责。具体过程为:工银国际首先在境内设立一家投资管理公司,然后以该投资管理公司的名义与境内其他金融机构合作,共同设立产业投资基金,以此间接开展私募股权投资业务。2008年末,工银国际出资在境内设立了工银国际投资管理(江西)有限公司,再由该公司与江西省投资集团公司共同出资设立了江西鄱阳湖产业投资管理有限公司(简称鄱阳湖资本),双方各出资1000万元,各?#27490;?0%。之后由鄱阳湖资本与其他投资者共同设立产业基金,工商银行则担任基金财务顾问的角色。该产业基金总规模150亿并采取分期筹集的方式,每期基金计划在五年内通过合适的途径退出,预计退出方式主要有上市、大股东回购、协议转让等。 
  (2)合作模式 
  与信?#27844;?#21496;合作。随着信?#27844;?#21496;在金融市场?#38505;?#25454;越来越重要的地位,其开发的创新产品也受到众多消费者的青睐。信?#27844;?#21496;利用自身优势将拟募集的私募股权投资基金先设计成信托产品,然后经商业银行包装为银行理财产品销售,由此商业银行可以间接实现基金的募集。但随着银监会明文规定理财资金不得投资于未上市企业股权和上?#27844;?#21496;非公开发行的股份,商业银行通过与信?#27844;?#21496;合作受到了阻碍。 
  与其他私募股权投资公司合作。在这一模式下,商业银行和私募股权投资公司可以优势互补,由商业银行本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理提供优质的客户资源,由私募股权投资公司提供专业的投资管理,两者共同分享资本增值带来的收益。如2011年,工商银行借由其境内子公司工银国际的层层控股,最终控?#21830;?#27941;融睿投?#20351;?#38382;合伙企业。之后天津融睿投?#20351;?#38382;合伙企业与鼎晖股权投资管理公?#31350;?#32929;的天津鼎?#22270;?#27888;股权投资合伙企业开展合作,共同投资美的集团受让的股份。由此,工商银行通过层层控股,成功与国内著名的私募股权投资公?#23621;?#21183;互补,共同分享资本的增值。


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<![CDATA[浅析商业银行零售业务客户关系管理]]> Fri, 11 Aug 2017 03:30:11 GMT 浅析商业银行零售业务客户关系管理

  当?#26696;?#20010;银行的竞争焦点和业务增长点已转移至零售业务,因为零售业务具有超强的议价能力,能够保障银行相对稳定的收入,有稳定的客户群体且需求量与?#31449;?#22686;,同时?#20849;?#38656;要投入太多资金,其下产?#38450;?#21035;也日渐完善。但是,银行零售业务面临着新挑战-互联网金融。为了丰富客户关系价值的来源,维持和吸引更多的客户,以及把优质高效的服务提供给客户,可借助整合和共享银行内部客户数据信息的方?#20581;S行?#30340;完善客户价?#30423;?#33021;够提升个人客户的价值,从而为银行增加利润。可以从以下几个方面入手: 
  一、优化零售业务产品组合 
  第一,存款和理财产品。为提升存款服务产品在同行的竞争实力,商业银行对存款产品的定价应多样化,比如对外出创业致富群体?#25237;?#36801;致富?#29992;?#37319;取不同的价格方案;商业银行为锁定?#29992;竦南?#32622;资金,需扩大全市同业务范畴,研发自动、开放的理财产品;全面推行稳定收益、低风险系数的理财产品,满足?#29992;?#23545;理财产品保障本金、时间短的要求;将私人银行产品如私募基金、信?#23567;?#36149;金属等推荐给高端银行客户;针对性老龄化的发展趋势开发并销售保障保险方面服务产品;在县域推行贵金属、保本型基金、国债等服务产品。 
  第二,银行卡和电子银行类。商业银行应大力推行应用产品服务,如网络金融生活、移动手机支付、新型电?#30001;?#21153;、手机银行特色服务、企业商圈、网络融资、声波支付等,运用现代化的创新型技术手段抢占县域份额,研究开发跨行资金归集和超级网上银行贷记业务。面向新进城农民和新阶段农民工宣传网络金融产品,如掌上银行、网上银行、信用卡等。 
  第三,结算和渠道类产品。为抢占商户结算市场,商业银行应全力研究独具特色、操作方便易懂的资金结算和管理系统,并在农?#19994;輟?#36229;市、批发市场、工商业主、娱乐或餐饮场所等地推广POS机、转账电话等功能齐全、使用便捷的结算工具,与此同时基于POS机着重开发资金归集服务产品。大力开展城乡养老、医疗等公共事业代理服务,使政府的扶贫、社保、卫生、财政等服务与银行管理体系无缝对接。 
  二、加强零售业务的渠?#21171;?#23637;和整合 
  基于移动金融理念组建智能多元化的服务系统,使自助金融、移动金融、网络金融、物理网点有机结合,实现一周七天全面无间歇的金融服务工作体系,从而促使银行零售业向网络化、移动化的转型。首先,注重网络金融服务标准化、低成本的推广,根据个人客户和微小型企业的需要,?#26500;?#38754;业务向网络化、电子化方向发展。其?#21361;?#20026;了给客户网上办理业务提供便利,基于现代化先进的网络互连技术,组建快速流畅的网络工作平台,同时要?#23454;?#22686;加移动设备、电子银行体验机、超级柜台等金融服务机器,实现各运营网点之间的网络互连。再?#21361;?#32452;建动态的金融生活圈,积极与各移动支付企业建立合作关系,如移动终端设备厂商、第三方支付公?#23613;?#22823;规模通讯服务公司等。利用不同行业的强强联合以及互联网、通信等先进技术,一些商业银行为微小企业客户和个人客户准备了一周七天全方位无间歇的金融服务,促进银行零售业纵向运营和发展,同时修缮和丰富微信银行、?#27605;?#38134;行金融业务。为实现金融服务网络平台一体化服务,即电?#30001;?#21153;企业、第三方支付公司和信息服务厂商的有机结合,深入开展与零售商、经销商、支付、保险公?#23613;?#25285;保公?#23613;?#30005;商等组织机构的战略合作。 
  三、加强零售业务客户关系管理数据库建设 
  商业银行客户关系数据库组建的目的就是明晰?#25237;?#20301;客户需求,切实把握零售业客户消费规律和自有特性,从而将客户发展潜力、时效内容、基本信息等?#34892;?#20449;息补充到数据库。首先客户信息的补充要基于零售业本身固有的特征和客户消费定位特征;其次在数据库中实时更新零售业客户的生活习性、兴趣偏好、移动手机ID号等信息。为了方便日后的管理维护和明晰客户数据信息,对数据库信息进行分门别类:第一个?#24378;?#25143;基本信息,如客户姓名、电话、传真、住址、身份证号等信息;第二个?#24378;?#25143;?#21335;?#32454;信息,如工作领域、家庭成员、婚姻情况、年龄、?#21592;稹?#25910;入水平等与零售业有关的数据;然后?#24378;?#25143;直接联?#31561;?#30340;联系方?#20581;?#20559;好联?#31561;?#30340;联系方?#20581;?#23562;称、工作职务等;最后一方面?#24378;?#25143;交易记录信息,如客户回访情况、投诉建议、消费信息、存款信息、咨询业务信息等方面。 
  四、加强零售业务客户关系风险管理 
  对于重点范围提高风险防控。规范个人住房贷款县级放贷制度,力图避免出现骗贷案例;提高欺诈行为的防控能力,尽量减少信用卡套现行为的发生,更多的与银联或同行之间针对不良客户进行沟通。建立更科学规范的贷款制度,强化客户贷款的监管机制,避免违规乱纪的情况出现。使理财产品、基金更加规范化。保证经营的合法性,对于市场形势和监管力度进行实施的调整和反馈。积极开展风险预警和监测评析工作。基于“按日监测,按周提示,按月预告”的策略和网络实时监控手?#21361;?#24378;化本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理监督和管理贷款、信用卡分期和透支、个人住房贷款等业务流程,对于到期的贷款要及时提醒客户经理进行收回;每日更新贷款到期或过期信息列表,关于贷款、信用卡透支、个人住房贷款等风?#31449;?#31034;要定期发布。 
  注重预防和控制新兴业务风险。注重风险的披露和揭示,针对客户积极开展风险测评工作,加强零售业务的风险管理,如互联网理财、网络信用贷款、信用卡支付结算等,带动银行零售业健康?#20013;?#21457;展。为了完善商业银行的客户关系管理体系,本文?#34892;?#30340;借助了客户关系管理方面基础概论,为商业银行客户关系管理系统优化完善工作的顺利开展提供依据和保障,同时也对其他商业银行的客户关系管理系统的完善有借鉴意义。 

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<![CDATA[买银行股:是价值投资还是另一种炒股模式?]]> Fri, 11 Aug 2017 03:27:22 GMT 买银行股:是价值投资还是另一种炒股模式?

  银行——最会赚钱的“机器” 
  银行是以吸收存款的方式,把社会上闲置的货币资金和小额货币节余集中起来,然后以贷款的形式借贷出去。银行资本构成主要?#27835;?#20004;块:一是实收资本。这是银行投资人(股东)实际投入到银行的资本。二是吸收的存款。存款指存款人在保留所有权的条件下把资金或货?#20197;?#26102;转让或存储于银行或其他金融机构,是银行最重要的信贷资金来?#30784;?#27491;常情况下,实收资本占比不低于8%,其他为吸收存款。 
  比如工商银行2017年3月31日第一季度报告披露吸收存款18.565万亿,发放贷款和垫款13.27万亿。总股本3564亿股,每股净资产5.46元,净资产1.946万亿。大致用1.946万亿本金,吸收了18.565万亿存款做业务。那么,工商银行最多能发放多少贷款呢?工商银行首先需要存17%的存款到央行,做保证客户提取存款和资金清算需要的准备金。因此,其最大能发放贷款金额为18.565×(1—17%)≈15.4万亿,大致是资本金1.946万亿的8倍!实际发放了13.27万亿,是资本金的6.82倍。 
  以上数据清晰地告诉我们,银行实际是高杠杆经营模式,以少量资本撬动7倍左右资产,通过存款和贷款之间利差获得收益。比如存款利率为1%,贷款利率为5%,利差为4%。经营成本为2%(四大商业银行均值),净息差为5%—1%—2%=2%。结合以上实际发放贷款情况,一般银行都能获得至少2%/(1/7)=14%的净资产回报率。工商银行2016年净资产回报率为0.77元/股除以5.29元/净资产=14.5%! 
  通过解释银行的业务模式,很容易理解为什么银行业绩能非常好。中国M2增速一般保持在10%以上,银行吸收存款增速快,发放贷款资金充足,业绩增速自然?#37096;歟?#20174;账面看的确是优质资产。 
  美国银行业魔咒和中国银行业对策 
  不过,美国银行股并不是美国投资者重要选项,因为最近80年美国曾经发生过三次银行倒闭潮。?#35757;?#26368;有钱的银行?#19981;?#20498;闭? 
  1930-1933年,美国占比30%以上的银行倒闭,总数量由危机前的25000家骤减到危机后的不足15000家,促成了1934年美国联邦存款保险公司的成立。第二次是上?#20848;?0年代的储贷危机。由于大量发放住房按揭贷款以及经营环境的变化,1980-1995年,美国共有2943家银行倒闭。第三次是本轮国际金融危机,从2007-2011年8月,共有402家银行倒闭。 
  请注意,这三次倒闭潮有两次是金融危机引发,一次是大幅降息引发。1930年和2007年美国都发生金融危机,这?#24471;?#37329;融危机是银行倒闭的重要因素。那么,美国1980年降息引发银行倒闭的逻辑是什么呢?其实主要是1980-1988年全球经济大幅波动,例如墨西哥1982年无力偿还到期的800亿美元等。这和金融危机引发经济大波动,触发银行倒闭的条件背景别无二致。 
  历次银行倒闭潮都是经济大幅波动的结果,为什么经济大幅波动会导致银行大量倒闭呢?#31354;?#23601;牵涉到银行经营的本质:高杠杆经营,以资本金7倍规模发放贷款,一旦贷款损失15%不能回收,整个银行资本金就完全损失,触发倒闭条件。因此,只要经济不出?#27835;?#26426;,银行就是高收益的行业,但是经济一旦出?#27835;?#26426;,银行又是一个风险极高的行业!银行低市盈?#25163;站?#27492;揭开,原来高杠杆经营背后有相当的风险,市盈?#23454;?#26377;合理性! 
  那么,中国银行业的情况是怎样的呢? 
  1992年之前,中国出现过长期的大幅通货膨?#20572;?993年开始宏观调控,此时银行不良贷款率大幅上升。之后,政府组建以中国信达资产管理股份有限公司为首的四大资产管理公司(也称四大AMC),以解决?#34892;小?#24037;行、建行、农行长期的呆坏账问题,各自承接处置对口银行的不良资产。也就是说国内银行也出现过呆坏账飙升的一段时间,但是我们处置坏账的手法是通过建立对口资产管理公司划转坏账,把问题解决在摇篮里面。 
  国内化解银行困难招数比国外多,而且能隐性解决,一般不会出现公开化倒闭潮。 
  热炒银行股是价值投资吗? 
  ?#21892;鄙险?#30340;本质是什么?是资金?#25918;酰?#21363;使再好的业绩也需要资金?#25918;?#25165;能出现股价的?#38505;恰?#20160;么情况下资金会?#25918;?#21602;?那就由当时大背景决定。2014年底开始,“一带一路”如火如?#20445;?#36825;是基于中国经济走出去、经济结构调整以及化解产能过剩的重要战略。 
  眼光放得更远些,1996年、2006年和2015年三次大牛市,各自的背景分别是香港回归、经济高速成长以及“一带一路”。总结三次大牛市翻十倍的?#21892;本?#33021;得出一個结论:时代背景需求下,炒这类个股安全系数高,成功概率大,盈利也最大,但是炒作之风过去后,股价基本会跌回原形。 
  今年以来银行股的炒作之风跟历史上的“一带一路”等没有区别。炒作银行股就是当前的时代背景——避险资金获取稳定收益的需要! 
  在2015年的崩盘过程中,证金公司买入大量银行股救市,锁定银行股大量流通筹码。以工商银行为例,除去H股、汇金和财政部?#27490;桑?#23454;际流通股仅228亿股,2015年三季度证金公司救市期间购入59.32亿股(2017年一季度持有46亿股,期间有减持),实际锁定20%多筹码。大量筹码被锁定,加上分红率高达0.234/5.23(除权价格)=4.47%,资金为?#20998;?#20998;红收益,大量?#25918;?#38134;行股。这也是为何基金、私募和个人?#25918;?#38134;行股,市场由此形成一个理念:买银行就是价值投资! 
  其实银行本身是货币存储器,流动性极好,所以分红能连年处在较高水平上。但银行是一个高杠杆经营的高风险行业,在经济巨幅波动的时候一定会出现巨大的经营困难。一旦M2速率减慢,经济出现巨震,银行就会出现不良贷款率飙升,行业属?#21592;?#22351;。理解银行经营特点,就会更加理解银行本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理股就是周期性行业,跟经济波动息息相关,经济周期向好是印钞机,经济周期?#26723;?#19968;定程度是碎钞机!所谓银行股是价值投资是极为片面的观点! 
  不过,一旦形成买银行是价值投资的市场大背景,炒作之风就已经成?#20572;?#20294;是所有历史上的炒作,一旦结束最后都会跌回原形。整个银行股炒作过程何时结束,?#25296;?#38590;以测算,任何一个炒作最高点永远是谜! 
  总结一下,所有风行一时的理念都是?#31508;北?#26223;下的产物,如今银行被炒作是现在抛弃90%?#21892;保?000只?#21892;?#21482;有不到300只走上升通道)之后,资金抱团取暖获取分红的产物。跟所谓的价值投资没有多少关系,仅仅是一次股市的炒作之风而已!

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<![CDATA[央视主持人把银行告了,不接受调解坚持等判决]]> Thu, 20 Jul 2017 03:48:14 GMT 央视主持人把银行告了,不接受调解坚持等判决

  银行卡欠费如果没有在还款日前全部还清,当期账单每一笔消费都会?#24739;?#25910;利息,这是很多银行通用的一?#20013;?#29992;卡计息方?#20581;?#20013;央电视台?#30563;?#26085;说法?#20998;?#25345;人李晓东刷卡消费18869.36元,仅剩69.36元没有还清,就产生了317.43元利息。李晓东起诉银行,认为银行信用卡领用合约中的计息条款属于无效的格式条款,要求银行退还利息。5月26日下午,此案在西城法院开庭审理。   69元未偿还 产生317元利息 
  去年3月,李晓东用信用卡消费了18869.36元,后来,银行自动从约定的划款账户中扣款18800元,因约定还款账户中余额不足,尚欠69.36元未还。5月7日,李晓东收到了银行新一期的账单,上面显示有317.43元利息。 
  300多元利息是怎么产生的呢?原因在于银行信用卡计息方?#20581;?nbsp;
  记者在李晓东签署的银行信用卡领用协议中看到,第三条第6款约定,甲方在对账单规定的到期还款日或之前偿还了全部欠款的,对账单所载消费交易?#19978;?#21463;最长50天的免息还款期,否则乙方自银行记账日起计收利息,日利率为万分之五,按月计收复利。 
  另在第五条第4款中约定,甲方未在到期划款日或之前偿还全部欠款的,全部应还款项(含甲方已?#20849;?#20998;款项)不享受免息还款期,自银行记账日起按规定利率计算透支利息。 
  也就是?#25285;?#23601;因为69.36元没按时还,银行按照18869.36元欠款全额计算出了317.43元利息。 
  庭上交鋒:计息方式该如何提示? 
  在法庭上,李晓东的代理律师逐一指出信用卡领用合约中的“不合理”之处。首先是银行将计息规则拆分。“计息规则出现在两个条款中,一个说的是免息期和利率,一个条款说的是计息基数。”律师表示,普通人很难把两个条款联系起来去理解计息规则。其?#21361;?#38134;行提供信用卡领用格式合同,应保障双方权利义务的公平,尽到对对方的提醒义务,尤其是免除和限制责任的条款。 
  代理人拿出《商业银行信用卡业务监督管理办法》37条规定表示,在信用卡申请材料中应该有一项“重要提示”,以醒目方式列示包括计结息规则、年费/滞纳金/超限费收取方式等对申请人信用和权利义务有重大影响的内容等信息。 
  李晓东的代理律师?#23460;桑?ldquo;在办卡过程中,银行并未向李晓东对重要条款进行提示性?#24471;鰨?#20063;未在合约中用显著方式提示注意。而且领用合约上的‘重要提示’是什么呢?是申请人年龄限制、申请应提供的资料、免年费条件和网址电话等。对于计息方式这一关乎持卡人重大利益的事却没?#34892;?#20837;重要提示。” 
  银行代理人反驳?#25285;?#30417;督办理办法第37条的本意是对重要内容要有明确标识,加重提示。李晓东签署的领用条款中,关于未按时全额偿还要支付全额利息这一条已经加重提示,尽到了提醒义务。至于计息利率是行业普遍规则,不需要特别加重。 
  银行代理人?#25285;?#20316;为一个成年人,李晓东在领用合约上抄写上了“本人已阅读全部申请资料,充?#33267;?#35299;并清除知晓该信用卡产品?#21335;?#20851;信息,愿意遵守领用协议的各项规则”这样一?#20301;埃?#23601;?#24471;?#20182;已经阅读并理解了领用协议的内容。 
  李晓东的律师?#25285;?#39046;用合约?#21335;?#21017;在背面,全是密密麻麻的小字,在申领时无法仔细阅读。也没有一式两份的附件,持卡人对权利义务内容无法明确。 
  银行一方则不以为然:“无法阅读是不成立的,我们官网上有领用协议的版本,在现场?#37096;?#20197;拿一份空白的合约回去仔细阅读后,再回来签署申请表。” 
  偿?#20849;?#20998;欠款为何全额计息? 
  李晓东的律师认为,按照合同法规定,利息应该采取填平的方式补偿,也即是说损失多少补偿多少,以未还款算利息。而全额罚息实际上超出了填平原则,加重了持卡人的责任。 
  而且,《银行卡业务管理办法》第21条规定,贷?#24378;?#25345;卡人选择最低还款额方式或超过发卡银行批准的信用额度用卡?#20445;?#19981;再享受免息还款期待遇,应当支付未偿?#20849;?#20998;自银行记账日起,按规定利率计算的透支利息。 
  “银行业的规定就是应该以未偿?#20849;?#20998;计算利息,全额计息的方式显然违反了银行业的管理规定,显失公?#20581;?rdquo; 
  银行一方认为,原告方对该条款理解错误。“管理办法的第20条说的是持卡人按时全额偿还享受免息还款期待遇,也就是?#25285;?#20320;没有按时全额还款,就丧失了免息待遇,就要计算全部消费的利息,21条指的是剩余未偿?#20849;?#20998;要一直计息直至全部偿还完毕为止。” 
  “你的解读不能代表整个行业。”李晓东的律师马上提出,目前已经有银行就是按照21条的规定,以未偿?#20849;?#20998;来计息。 
  银行代理人则反驳?#25285;?ldquo;已有银行的行为不具有参考性,我们约定的就是这种计息规则,国际上大部分银行也一直在按照本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理这个规则计息。” 
  银行方面在庭上也详细解读了为什么采用全额计息的方式,“在信用卡关系中,持卡人的权利是在信用额度内随时刷卡消费,在按时全额还款条件下,享受免息还款权利。”“免息还款期待遇不等于免息,是有条件的免息。银行的资金每占用一分都是要计算利息的,只是在信用卡问题上,只要你能全额按时还款,利息我就不收了,但你达不到条件,我就要收利息。这个条款是完全公平的。” 
  在庭审最后,法官询问双方是否有意愿调解。银行一方表示同意,并提出将317.43元利息返还李晓东的方案。而李晓东的律师则坚持等待判决。法庭不再主持调解,此案没有当庭宣?#23567;?nbsp;

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<![CDATA[银行股的遗憾]]> Thu, 20 Jul 2017 03:47:57 GMT 银行股的遗憾

  ■对话人:艾古 满明 
  主持人:上周的话题感觉还有点意犹未尽,再继续谈一谈。你的市盈率计算公式指出很多公司40倍甚至更高得多的市盈?#35782;?#26159;合理的,那为什么国外?#21892;?#30340;市盈率普遍不高一般也就20来倍,?#35757;?#36825;个道理只适合中国? 
  艾?#29275;?#26082;然是道理,那么当然其主要精神应该放之四海而皆准,只是根据情况不同应用?#19979;?#26377;区别。我们讲40倍市盈率,是因为在资本市场上,散户的利益?#24378;?#20197;忽略不计的。正如我之前用過的一个比喻,科长跟局长打牌,是没?#27844;?#24179;可言的。只有厅长和局长打牌?#20445;?#25165;可以也必须是公平的。要知道,在西方成熟市场,是没有散户的,散户早已被消灭了,都是局长跟局长玩,大股东不容易占到多大便宜,这种情况下20倍市盈?#31034;?#26159;合理的。 
  主持人:小股东利益受到公平保护,股价表现平平;散户利益被随意侵占,股价反而容易暴涨。按你的“歪理邪说”,那谁还在乎利益被侵犯?怪不得每次管理者一保护投资者股价就暴跌,股民?#32929;?#36733;道。来吧,千万别保护我们,?#31859;?#23478;随便侵犯我们好了。 
  听起来好像大家都赚钱,那赚的都是哪来的钱呢? 
  艾?#29275;?#38134;行的钱?#20581;?nbsp;
  主持人:银行的钱不用?#23396;穡?nbsp;
  艾?#29275;?#27599;年慢慢还呗。正常来讲,一家业务稳定的成熟公司,是有每年正常还本付息的能力的,银行似乎也风险不大,大家都不吃亏。 
  主持人:总会有意外发生,如果发生黑天鹅事件,某一年利润水平不足以支付银行利息该怎么办? 
  艾?#29275;?#38134;行不想损失本金,那就必须债务置换,换一笔更大的贷款。如果侥?#19994;?#20108;年利润大增,抹平了前一年的不足,那么万事大吉一切回归正常。如果第二年仍然不理想,那么,就必须继续置换贷款,换一笔更大的。这样的话,很可能就要连续不停地换下去了。在这个过程中,股价反而反复?#38505;?#29978;至加速?#38505;牵?#22240;为置换更大的贷款需要更高的?#21892;?#24066;值。 
  所以,市场的逻辑是非常?#25343;?#30340;,越是危机越是涨。我认为2008年金融危机以后,美国股市和中国房地产都是这个情况,不得不?#29301;?#25512;迟危机往深层次发展。 
  主持人?#32791;?#26159;暗示中国股市价值被低估了吗? 
  艾?#29275;?#25353;照我这个评价体系,不少公司股价确实是有点低?#39304;?nbsp;
  比如青岛啤酒,如果每股收益1.5元,那么现在也才20多倍市盈率,大股东?#27490;?#25165;30%,按照?#19994;?#35745;算公式,40倍50倍都是合理的,股价确实不高。 
  而平安保险市盈率才十几倍。 
  并且这类符合?#24605;?#35780;分标准的公司,也是不容易出黑天鹅的。 
  主持人:银行股有的可能10倍都不到。 
  艾?#29275;?#25490;除银行股。中国的银行,天生就?#24378;?#38065;的,最容易出黑天鹅的地方。 
  主持人:巴菲特买富国银行又是什么道理? 
  艾?#29275;?#20013;美体制不同。美国的银本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理行、保险、证券三大金融行业都是?#20219;?#22320;赚小钱的生意,只要经营风格稳健,它们的收入性?#22987;负?#36319;税务局差不多,是没有多大风险的。风险都存在于?#20999;?#19994;务落后的非龙头公司,为了争抢市场份额,急着赚钱承接高风险业务。所以不能有侥幸心理,老实赚小钱,?#23433;?#24471;,一贪就死。 
  巴菲特不仅是富国银行的最大股东,最近他又将美银的优先股转换为普通股,由此成为了美国银行的大股东,并获利达150亿美元。从而控制了全球最大两家银行,实力之强骇人听闻。认识到美国主流银行的投资价值并不难,不需要多复杂的专业知识,难的是对赚小钱的本质有深刻认识并坚决执行之。很遗憾中国银行的经营环境不行,否则照样学?#20064;?#36825;么干就行了。

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<![CDATA[商业银行金融风险与预防策略探析]]> Thu, 20 Jul 2017 03:47:35 GMT 商业银行金融风险与预防策略探析

  商业银行本身就是一?#25351;?#36127;债的特殊企业,由于其业务的特殊性,导致其在市场竞争中具有较高的金融风险。商业银行作为我国社会的支柱产业,对我国社会经济与金融市场有着很大的影响力。商业银行金融风险的特性导致商业银行呈现不稳定状态,加上外界爆发的金融危机,让国家和社会人员对商业银行金融风险防控越来越重视。因此,在?#27835;?#39118;险发生原因,总结教训的基础上,商业银行如何建立长效的金融风险防范机制,就成为一国金融安全的重要标?#23613;?nbsp;
  商业银行 金融风险 
  策略 金融安全 
  我国金融市场还没?#34892;?#25104;一个规范完整的制度,监管力度也十分?#32558;ⅲ?#23548;致了我国的金融市场还处在动荡状态之中。金融市场的不稳定导致了商业银行的金融风险日益增高,加上商业银行本身对银行的金融风险防控不够重视,没有严格执行防控风险的制?#21462;?#32508;上所述,我国金融市场的混乱和商业银行本身对金融风险的不够重视,导致商业银行金融风险发生的机率大大增高。所以,对商业银行金融风险的预防策略显得极为重要,本文对商业银行金融风险的预防策略进行探析。 
  建立内部制约管理体制 
  想要对商业银行金融风险实行预防策略,首先要对商业银行的运营过程有清晰明确的了解和认识。商业银行运营分决策、执行与监督三个方面,针对这三个方面对症下药,理清楚三个方面之间的关系和互相的牵制作用,对商业银行金融风险实行预防策略有巨大帮助。第一,商业银行的决策者在做出决策?#20445;?#25191;行者负责具体的实施操作,?#26412;?#31574;者做出决策的同?#20445;?#35201;对自己的决策负责到?#20303;?#32780;监督者则应该站在决策者和执行者的一旁,同时对决策者和执行者进行监督实行风险防控,三者互相联系、相辅相成、各负其责。第二,对商业银行内部的工作岗位实行一岗一责、权责分明的制度,明确每个工作岗位的职务和职权,做到工作人员心中有数。把岗位之间的关系建立为互相帮助、互相扶持和互相监督的制度,每个岗?#24739;然?#30456;配合又相互制约。另外,把商业银行的各部门工作流程公开透明在金融防控体系和相关单位的监督下,根据每个部门的特性实行相应的监控措施。这样一来,商业银行的金融风险将大大?#26723;汀?nbsp;
  强调资产负债比率管理的重要性 
  商业银行的主要业务是存放款及转账结算,是以盈利为主的金融企业。商业银行资产负债管理一般遵循以下三个原则;一、总量平衡原则,二、结构对称原则,三、分散性原则。根据这三个原则之间的平衡原理,对银行资产和负债下的比率进行预测?#27835;觶?#22312;保持银行流动资金的充足的条件下,使银行达到最大化盈利。通过对负债管理原则的掌握,商业银行在对外投资业务中,能够及时把?#20806;?#24066;场的利率、信用和外汇的状态、提前预测评估市场的风险,把风险将到最小。充分做好应对市场动荡或发生意外情况的准备,占取先机,主動积极地进行预控调节。在商业银行日常工作和经营中,商业银行要做到重视资产负债原则,把资产负债原则用到平时的银行工作和银行经营中,对商业银行的管理体系进行清除瘦身。如此一来,商业银行的工作将更有秩序的开展,银行经营的目标更科学合理。商业银行遵循负债管理原则,对负债的管理更科学?#34892;В?#22312;一定程度上把银行筹集资金的规模缩小化,对资产比重的控制更严格。商业银行对规模化经营趋之若?#20572;?#36825;导致银行资金入不敷出,银行长时间处在亏损经营状态中。银行要改变负荷经营,对负债进行控制,不能把银行外部投来的资金当作支柱。要理清银行内部资金状况,对资产项目更好的管理。这些措施能够使商业银行渐渐摆脱亏损的状态,对银行对外投资业务?#36130;?#30528;决定性的帮助,使银行开始走向盈利的道路。 
  重视金融衍生品的发展 
  金融衍生?#33539;?#20110;大家?#27492;?#24182;不陌生,金融衍生品作为金融市场的组成部分之一,占据着重要的位置,但是金融衍生品的出现与发展却引起人们的议论。金融市场动荡不稳定?#21335;?#35937;,使得金融市场的风险?#20013;?#22686;高,为了?#26723;?#37329;融市场的风险,于是金融衍生品应运而生。设计金融衍生品的初衷是减低市场风险,但是,随着金融市场的发展,金融衍生品又有了新的内涵,增加了新的投机功能。投机功能使得金融衍生品成为金融市场的热门产品,众多的投机者用其获利,但投机者在用其获利的同?#20445;?#20063;承担着市场的风险。金融衍生品的出现对于商业银行?#27492;?#26159;一个机会。一方面,商业银行可以用金融衍生?#38450;唇档?#37329;融市场的风险,另一方面,商业银行在?#26723;?#39118;险?#20445;部?#20197;用来预测风险,并进行投资。我国的大部分商业银行是以信贷资产为银行的主要资产,但是信贷市场也是风险最高、风险最多的资产之一。房地产市场一直处于热门市场,且热度居高不下,一度成为我国的主要经济支柱,在商业银行的信贷资产中房地产市场信贷额度大,占比了信贷资产的大部分,是商业银行信贷资产的重中之重。占据了商业银行信贷资产大半份额的房地产市场,近年来出?#33267;?#25151;地产泡沫,风险程度越来越大。在此情况下,商业银行如果能够对房地产市场信贷资产采取防控措施,实行证券化。那么,便可以?#34892;Ы档?#21830;业银行信贷资产的风险,改变商业银行的资产结构。 
  严格执行各项相关法律法规 
  法律法规的作用就是用来规范和制约,并保护社会大众的切身利益不受伤害。商业银行作为我国社会组织结构,理应遵守法律法规的要求,也受到法律法规的保护,即责任与权力并存。商业银行要以法律法规为界限,规定内部工作部门和工作人员以法办事,一?#27844;?#20316;流程严格正规化,不触碰法律法规的高压线。当商业银行各部门自觉遵守法律法规?#20445;?#21830;业银行便树立起合法经营的光辉形象,这对于商业银行和商业银行的客户都十分有利。当商业银行受到侵犯?#20445;?#20415;可以通过法律法规做自己的保护伞维护自己的权益。商业银行在经营过程中,对商业银行内的核心重点部门更要高度重视,以法律法规为前提、制定出适合自身部门的规章制度,充分做足防范金融风险的准备。例如:商业银行在信用风险的防控上,专门制定的关于信用风险的工作流程 。 
  加强对商业银行的监管 
  2008年的金融风暴留给大?#19994;?#21360;象还历历在目,近?#25913;?#26469;,金融风暴和次贷危机的频繁发生对于全世界的经济带来了巨大影响,使全球经济呈现低迷状态,中国也受到了冲击。次贷危机的发生是由于美国监管体制存在弊端且体制不完整造成的,我国的银行监管部门要深刻认识到次贷危机对于经济的影响,?#29992;?#22269;的监管体制中吸取教训,把我国的银行监管体制建设的更加完善。?#27835;?#32654;国的次贷危机可以发现,美国监管部门对条率监管模式十分重视。但是,其条率监管模式明显跟不上时代的发展,?#29616;?#33853;后于市场经济。另外,条率监管模式跟不上变化莫测的市场节奏,无法满足市场所需要的灵活性。长期下去,条率监管模式就会脱节于市场,和市场产生隔?#25671;?#22312;一些金融市场发展的特别好的国家,金融市场更是千变万化、瞬息万变,这对于监管部门和监管规则是巨大的挑战,监管规则很难跟上金融市场快速变化的脚步。因此,监管部门的对策是以条率监管模式为核心,外延出与金融市场快速变化相结合的监督规则。另一方面,鼓励金融业对金融市场进行监管。美国的次贷危机是在债券市场发生的,但是究其原因,发现发生次贷危机的根本因素是因为信贷市场规模越来越大,?#39029;食中?#26080;限发展状态。次贷危机起源于债券市场,但是却在信贷市场中成长壮大,这充分?#24471;?#37329;融市场内部之间是互相关联的,市场的风险性存在于每一个地方,具?#20889;?#25773;性。由此看来,金融市场的风险监管不能只依靠国?#19994;?#30417;管部门,需要多个部门和金融市场相互配合一起来实行监管。借鉴了美国的监管模式,对我国目前金融市场的实际情况进行?#27835;?#24182;预测今后一段时间金融市场的发展趋势后,发?#27835;?#22269;适合实行分业监管的模式,分业监管的模式对我国的金融市场?#27492;?#30456;对稳妥。 
  商业银行是我国社会经济组织机构之一,对金融市场的稳定、对社会经济增长、对国家更好的发展?#21152;?#30528;举重若轻的作用。商业银行由于其行业特性,存在着较大的风险,加上我国国家经济结构不够完善,金融市场不稳定及信贷产业中房地产市场的高风险,这导致了我国商业银行面临巨大危机。如果不对这些危机进行及时处理和?#34892;?#39044;防,那么,当危机来临?#20445;?#21830;业银行和社会经济都将承受不起本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理危机爆发所带来的危害。因此,商业银行要建立起系统完整的金融制度,建立起与金融市场实际情况息息相关的风险防控策略,做到能够提前预测金融风险的发生。以上策略,能够?#34892;?#30340;?#26723;?#21830;业银行金融风险的发生概率,保证金融市场健康稳定的发展,使国家经济发展的更好。 

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<![CDATA[浅议互联网金融背景下地方?#34892;?#21830;业银行的转型发展]]> Thu, 20 Jul 2017 03:46:49 GMT 浅议互联网金融背景下地方?#34892;?#21830;业银行的转型发展

  本文?#27835;?#20102;互联网金融对传统金融业的影响,并通过对地方?#34892;?#21830;业银行优?#37038;?#30340;阐述,对其在互联网金融背景下的顺利转型发展提供了几点建议,以供参考。 
  互联网金融 地方 
  ?#34892;?#21830;业银行 转型发展 
  互联网技术的飞速发展与普及,带来了互联网金融的空前?#31508;ⅰ?#20313;额宝、P2P、阿里巴巴、第三方支付等的迅速崛起,更是让2013年成为中国的互联网金融元年。然而,互联网金融的发展在给人们带来实惠与便利的同?#20445;?#20063;给传统金融的商业模式以及传?#25104;?#19994;银行,尤其是地方性的?#34892;?#21830;业银行带来了极大的冲击与压力。如何依托自身的优势,借助互联网金融的发展势?#32602;?#23558;挑战转化为机遇,从而实现进一步的发展,是地方?#34892;?#21830;业银行当前面临的重大课题。 
  互联网金融对传统金融业的影响 
  (1)促进了金融市场的开放、平等与差异化 
  第一,开放性。互联网金融的发展打破了传统金融市场之间各金融产品、以及金融机构与消费之间的界限,实?#33267;?#37329;融平台及资源的共享,使得消费者只需要在互联网上就能实现相关的操作, 
  第二,平等性。互联网金融的发展,使得信息具有?#25442;?#24615;,信息的传递更加及时、真?#30331;?#20840;面,?#34892;?#25197;转了传统金融市场?#34892;?#24687;不对称的局面,增加了消费者的选择性。 
  第三,差异化。互联网金融的发展使得同类产品大量衍生,各类金融服务在呈现出同质化的同?#20445;?#20026;了寻求自身的进一步发展,?#21482;?#26681;据人们不同?#21335;?#36153;与服务需求,生成满足不同个体需要的具有差异化的金融产品。 
  (2)促进了金融机构与金融服务种类的多样化 
  互联网金融的发展,使得传统金融行业的分工被打散重构,金融市场的竞争愈加激烈,金融机构在原有的业务基础上,衍生出了更加多样化的业务,并?#34892;?#20419;进其金融产品与经营模式的创新与融合。最为显著的就是第三方支付平台的兴起。同时互联网金融建立起了金融机构与客户之间的?#34892;?#32852;系,将专业性的金融服务结合客户的个人需求加以完善?#25237;?#21046;,实?#33267;?#30495;正具有个性化的金融服务。 
  互联网金融背景下地方?#34892;?#21830;业银行的优?#37038;?nbsp;
  地方?#34892;?#21830;业银行在管理制?#21462;?#32467;构设置等方面具有相对的规范性与市场?#35270;?#24615;,其管理层?#30563;?#23569;,产?#26041;?#26500;与人员管理上都具有更强的灵活性,且目标群体较为集中,多为本地的?#34892;?#20225;业或者普通客户。因而面对市场变化时能快速地做出?#20174;Γ?#21450;时根据市场的变化来改进自身的经营模?#25509;?#20135;?#26041;?#26500;。 
  然而地方?#34892;?#21830;业银行的?#25918;?#30693;名度与信誉度也明显处于弱势,对于中高端金融人才的吸引能力极其有限。由于自身技术与资金能力所限,面对不断更新发展的互联网金融产品与服务,往往无法为产品与服务的升级提供良好的保障。 
  互联网金融背景下地方?#34892;?#21830;业银行转型发展?#21335;?#20851;思考 
  (1)建立自身的电商平台并大力发展,营造符合自身发展需求的金融生态圈要加快对自身电商平台的建设,将B2B商城与B2C商城的建设、投产、运营列为重点项目提上日程,尤其重视对移动端B2C商城的打造,在商城运营的基础上进一步拓宽平台支持的商户范围与电商平台提供的商?#38450;嘈停?#21152;强对电商平台的运营管理,建立起科学合理的行业分类,打造一体化的服务与运营体系。同?#20445;?#35201;对电商平台进行大力的宣传,提升电商平台的知名度,促进交易量与活跃度的双效提升。使得银行能够突破实体的地方性限制,实现对全国性优质商户的有力拓展。 
  (2)树立先进的互联网思维,创造良好的客户体验 
  地方?#34892;?#21830;业银行应该充分认识到互联网金融对自身带来的冲击与机遇,及时地转变自身的运营思维,迎合时代与社会的需要,树立起互联网思维,将客户的个性化需求作为金融产品设计的导向。首先,应该对业务流程进行重塑,?#34892;?#25552;升资源的配置效率,在不影响风险控制的前提下,尽量简化業务流程,并?#23454;?#22320;?#26723;?#23545;小微企业的贷款门槛;其?#21361;?#23558;客户体验建立量化指标,使零散的客户体验能够整合为系统的客户体验,并将客户转向互联网服务平台,使客户能够通过网络客户端提供的定制化服务与产?#38450;?#33258;由选择,从而?#34892;?#25552;升用户体验。 
  (3)发展定制型金融产品与服务,建立梯度型的产品体系 
  互联网金融的出现使得金融市场竞争更加白?#28982;?#22320;方?#34892;?#21830;业银行只有通过对市场进行细分,建立起有梯度的、个性化本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理的产品体系,并针对不同的客户群体推出具有吸引力的定制型产品,方能在市场竞争中利于不败之地。例如,银行可以根据客户的理财习惯、财务状况、风险偏好等,来为其设计具有针对性的资产配置方案或者财富管理计划。对于高端客户,可?#23454;?#24320;展私人银行业务,为其推出特定的高端业务;针对小额的金融市场,则要以参与人数为主,因此要?#23454;苯档妥?#20837;门槛。同时随着世界经济一体化的发展,个人、企业等的跨境金融消费、贸易、投资等行为越来越普遍,因此地方商业银行要加强对海外金融市场的开发力度,开通?#23454;?#30340;国际金融业务产品,从而在为个人与企业带来便利的同?#20445;?#20026;自己带来新的利润增长点。 
  互联网金融的发展,给地方?#34892;?#21830;业银行带来了极大的挑?#25509;?#20914;击,但也提供了极大的机遇。地方?#34892;?#21830;业银行要善于抓住互联网金融的契机,通过打造电商平台,营造符合自身发展的金融生态圈,发展定制型的、个性化、有梯度的金融服务与产品,并树立先进的互联网思维,营造良好的客户体验,方能在互联网金融的冲击下利于不败之地,从而实现顺利的转型与发展。 

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<![CDATA[商业银行不良贷款的成因及政策?#27835;鯹]> Thu, 20 Jul 2017 03:46:21 GMT 商业银行不良贷款的成因及政策?#27835;?/h1>

   截至2016年4月26日,16家A股上市银行中的14家年报发布完毕。数据显示,这14家上市银行的不良率和不良贷款余额全部双升,且多个银行的不良貸款余额增速在50%以上。农行、?#34892;小?#24179;安银行?#33267;?#21069;三位,不良贷款增幅均高于68%。此外,据统计,截至2015年底,中国商业银行不良贷款余额达1,2744万亿元,较2014年底大增51,2%;不良贷款率1.67%;银行业利润增长趋缓,商业银行净利润15926亿元,同比仅增2.43%。另据数据,2016年2月末中国商业银行体系的不良贷款?#23460;?#32463;攀升至1.83%。这相比2015年底的1.67%,又上升了接近20个基点。 
  商业银行不良贷款不断攀升是多种因素合力作用下的结果,究其成因也是多方面的。调查结果显示,有72.5%的银行从业人员认为经济的周期性波动是造成不良贷款的主要原因,此外还有国内信用制度的?#31508;В?#38134;行进营管理不善以及政府行为的?#31245;?#31561;因素。 
  2013年以来,中国经济进入下行周期,中央政府开始实施新一轮的经济结构调整,新常态下经济增速开始回稳,经济增长的活力有所减退,中国的部分比较优势在丧失,如?#25237;?#21147;成本?#31995;汀?#29983;产要素价格便宜、土地成本?#31995;汀?#31246;收优惠等,因此中国不再是“世界工厂”。部分外商投资企业,特别是资本密集型和?#25237;?#21147;密集型的外资企业开始从中国向东南亚转移,这类企业的融?#24066;?#27714;减少。 
  由于风险暴露本身具有滞后性,在经济上行期,商业银行投放的信贷资产,有实体经济的支撑,风险暂时不会暴露,但是一旦经济逆转,经济上行周期潜存的风险随即暴露。然而银行内部的风险管理体制没有随着经济形势的变化做出及时的调整。银行的风险管理体系因经?#27809;?#22659;的不同应随时做出调整,很多分支机构还停留在经济上行时期的管理做法,甚至?#34892;?#22522;层机构还是习惯于“一贷了之”,贷款发放出去就不管了,这样的做法在经济上行期可能没问题,但是在经济下行环境下,贷后的风险监控和跟踪如果不及?#20445;?#23601;可能导致贷款风险的上升。目前我国对不良贷款的处置措施主要如下: 
  一是现金清收:即客户还有可支配?#21335;?#37329;,可以用其他途径获取?#21335;?#37329;来偿还贷款的本息,偿还时需提供现金的还款来?#30784;?#36825;种情况下?#24471;?#20225;业还有现金流产生,是不良贷款偿还最佳的一种途径,?#24471;?#36824;有挽回的可能。 
  二是处置抵质押品:贷款有多?#20013;?#24335;,有的是完全凭借信用,在客户资金状况的情况下;有的需要保证人提供担保,当不良贷款发生?#20445;?#20445;证人有连带责任来偿还?#25442;?#26377;的贷款需要有抵质押物品,如房产、厂房、土地、机器设备、应?#29031;?#27454;权益等。不良贷款发生?#20445;?#23558;会优先处置抵质押品。 
  三是贷款重组:是指为?#26723;?#21644;化解贷款风险,对因借款人财务状况困难而不按期全额返还的贷款,对借贷人、担保方?#20581;?#36824;款期限、适用利率、还款方式等合同规定的还款条件进行调整的处理手段。贷款重组是指为?#26723;?#21644;化解贷款风险采取的补救措施,重组后的贷款风险必须低于原贷款风险。这种方式适用于境内企事业法人和其他经济组织的所有本币融资。 
  四是批量转让:指不良贷款发生?#20445;?#38134;行会对不良贷款情况作出?#27835;觶?#25353;客户、行业、产?#20998;?#31867;、未来风险状况等把不同状态的不良资产组成资产包,打包卖给国内四大金融资产管理公司,由他们采取其它手?#21361;?#22914;市场上转卖、找客户成立债务委会清收等,作出后续处置。 
  五是财务核销:这也是最后考虑的措施,即银行用自己的利润在财务层面核销。譬如100万的不良贷款用银行100万的利润来补偿。 
  而除了经济的周期性波动、社会信用制度的?#31508;?#31561;外在因素会导致不良贷款的产生,商业银行自身的风险管理不善也是影响不良贷款增长的一大原因。通过?#31034;?#35843;查得知,当前我国商业银行在风险管理?#29616;?#35201;存在的问题有:风险管理体系不够精细、信贷从业人员专业性欠缺、政策执行?#34892;?#24615;不足、银行未及时依据经济形势作出调整、未建立科学合理的风险监控模型等。 
  笔者就这一问题还?#26723;?#35775;谈了中国工商银行总行信贷风险管理部的从业人员,通过访谈了解到,中国工商银行正在以下方面进行改善,在不良贷款管理上有值得其他商业银行学习: 
  (1)建立完善的风险管理体系。管理架构方面,有风险管理委员会、信用风险委员会等集体审议机构,有前中后台分离的风险控制体系,有总行、分行和支行层面的多层级的风险垂直管理机制。 
  (2)信贷从业人员资质?#29616;?#20307;系,有非现场监测和现场检查的监控体系,有多层次、多种方式的培训体系等。 
  (3)在同业中率先在总行层面成立了信贷风险监控?#34892;模?#36890;过大数据的方式对全集团的信用风险实施非现场监测,通过设定风险监控模?#20572;?#21450;时发现风险因素,提示分行,进行预警。 
  (4)信贷制度更加健全完善。有基础的信贷流程制?#21462;?#19994;务准入体系、行业和区域信贷政策、客户评级授信制?#21462;?#21508;类产?#20998;贫取?#36151;后管理和不良贷款处置制?#21462;?nbsp;
  (5)科技系统要更加完备。信贷业务的全流程均在系统中完成,实?#33267;?#30005;子化的业务处理平台。 
  同时除了银行对于整治不良贷款加紧步伐外,整个社会、企业和个人也要形成合力,减少不良贷款的发生。 
  加快经济体制改革,优化市场环本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理?#22330;?#36825;意味着要转变政府职能,尽可能的减少政府对商业银行尤其是贷款方面的?#31245;ぃ?#23562;重市场规律,放大银行的自主经营权,根据市场的需求发放信用贷款。 
  完善相关法律法规,加强法制监督。当有任何人或机构有?#31245;?#24066;场贷款行为?#20445;?#23545;其实施严厉的惩罚措施,以此来保障市场的正常运营,从根本上维护银行的利益以及整个社会的经济效益,防止地方政府要求的指令性贷款产生。 
  应当加强商业银行对经济周期的?#27835;?#21644;行业周期性?#27835;觶?#26681;据经济周期选择贷款客户,避免信贷资金过度集中产生的风险。 

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<![CDATA[互联网金融商业模式演进及商业银行的应对策略研究]]> Thu, 20 Jul 2017 03:45:52 GMT 互联网金融商业模式演进及商业银行的应对策略研究

  随着互联网技术的发展,以及全球经济一体化进程的不断加深,互联网金融领域的竞争程度愈加激烈,互联网金融行业也在随着不?#31995;?#25972;和创新,已经由技术层面的竞争,逐渐转向为商业模式方面的竞争。本文就围绕互联网金融商业模式演进及商业银行的应对策略进行?#27835;?#21644;研究。 
  互联网金融 商业模式 商业银行 
  近年来,互联网金融逐渐受到了越来越大的关注和重视力度,并发展成为金融领域中的重要组成部分,阿里巴巴、京东、腾讯等大型互联网企业,正是在这一潮流中迅速发展并壮大起来的。其业务模式也逐渐由支付结算向更高级的投资理财、信贷融资等方向发展,其发展途径正从技术方面的发展向商业模式方面的发展发生转变,这对于商业银行的运营与发展造成的极大的冲击。 
  互联网金融商业模式 
  为应对日益激?#19994;?#37329;融市场竞争,迎来来自互联网金融商业的巨大挑?#20581;?#21830;业银行迫?#34892;?#35201;对互联网金融商业模式加以?#27835;?#30740;究,并及早提出科学合理的应对策略。 
  (1)支付模式 
  随着我国网民数量的飞速增长,以及我国经济实力的提高,带动了我国人们消费水平的不断增长,对于消费支付模式提出了更加多元的需求。在此形势下,第三方支付模式的出現,就是互联网信息技术应用到支付行业的创新成果。以目前发展形势来看,我国的第三方支付无论是从发展高?#28982;?#26159;发展范围方面,都处于世界领先地位。目前,我国每年的网络支付金额已经超过10万亿元,每年的网络支?#30563;?#26131;超过160亿笔。人们在日常生活当中,使用在线支?#24230;?#20214;进行支付的情况愈加广泛。随着科学技术的进一步发展,在线支付还将向移动化?#25237;?#20803;化的方向继续发展。人们不但可以随时随地进行在线支付,而且支付方面越加多样化,这不仅打破了传统模式下商业银行对于支付模式的垄断,同时积累了大量的用户,对商业银行造成的巨大的冲击。 
  (2)理财模式 
  互联网平台在理财模式上,采用的是存款利率管制方式,这在一定程度上,使商业银行在投资理财领域的优势逐渐被分散。目前支付宝等网络平台的客户数量非常巨大,基金规模也在呈飞速上升趋势发展,?#21355;?#31283;定在我国基金行业前?#23567;?#36890;过对互联金融行业的总结?#27835;觶?#21457;现其发展特点如下:其一是其主要基金是标准化货币,这也就使互联网金融的理财拥有比较频繁的流动性,而且能够将其波动性控制在一定范围内,而其较高的流动性带动了收益率的增长,支付宝的成功彰显出的经验就是,标准化的理财产品更加适合互联网金融模式的发展。其二是互联网金融对商业银行的主要负债模块造成冲击,在互联网模式下,用户可以将零散化的活期存款加以整合,从而形成货币资金,这就在一定程度上?#26723;?#20102;商业银行的负债。而且由于利率市场普遍具有较长的准备期,在此时间?#25991;冢?#20114;联网理财的客户数量?#19981;?#19981;断增加。 
  (3)融资模式 
  互联网金融的发展,衍生了P2P、众筹以及电商融资等新型融资渠道。其中众筹模式属于对传统模式下的股权融资方式加以创新,而电商融资和P2P融资则属于互联网模式下的间接融资方式,相比于商业银行的融资方式,虽然互联网渠道在融资规模?#20808;?#23384;在差距,但由于互联网平台在社交平台、物流平台、支付平台等方面拥有非常充足的后备条件,同时还能能够基于网络平台提供的大数据,对网络贷款风险加以评估,从而更加科学、合理的实现融资,因此网络金融模式具有更大的发展潜力和空间。 
  商业银行的应对策略 
  (1)打造综?#31995;?#21830;平台 
  相比较与互联网金融,商业银行的金融业务,交易规模更大,交易对手的经济实力以及稳定性也更强,而且商业银行自身的运营稳定性也更高。因此,商业银行应当大力投入资金及精力,充分挖掘自身优势条件,并借助高效、开放的信息技术,从而建立适合自身发展的综?#31995;?#21830;平台,为银行的金融业务提供充足、全面且准确的交易信息,从而实现商业银行金融信息的高效管理,利用互联网增加与企业间交易的便捷性,与此同?#20445;?#21830;业银行在交易开展的过程中,还应当?#34892;?#32467;合支付与融资等金融业务。在商业银行的电商平台中,应当将金融服务的供应链设立为发展主体,并以此为基础,加强与核心企业之间的合作与交流,进而建立起与?#34892;?#20225;业及客户之间的联系,为平台的建立打下坚实的基础。在电商平台中,应当全面的涵盖交易、金融以及数据等各个模块,并加强线上与线下的协同发展。 
  (2)建立互联网运营团队 
  人才是发展的主要动力,随着信息技术的不断发展与普及,具备互联网思维以及出色信息技术的高素质人才愈加重要。在此形势下,商业银行应?#34987;?#26497;引进信息人才,建立互联网运营团队,并建立完善的?#32972;?#26426;制本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理,从而激发工作人员的工作积极性和活力,并鼓励和引导工作人员不断培养创新意识和合作意识,通过不断的创新,从而满足客户日益多元化的需求,提高自身市场竞争力。另外商业银行还要加强与其它银行进行合作,促进电商平台的发展。 
  本研究通过对当前互联网金融商业模式的发展加以研究,从支付、理财和融资三个方面总结其发展特点。随后为商业银行提出了打造综?#31995;?#21830;平台以及建立互联网运营团队等应对策略,希望为商业银行的发展提供理论依据。 

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<![CDATA[商业银行视角下信贷企业担保圈风险识别与预警]]> Thu, 20 Jul 2017 03:45:17 GMT 商业银行视角下信贷企业担保圈风险识别与预警

 一、研究背景 
  信贷企业担保圈,通常是指多家信贷企业通过担保和互保等形式,形成的具有多对担保关系的网络群体,担保形式常见的有互保、交叉担保和循环担保[1-2]。在国内经济下行压力下,商业银行信贷规模逐步收紧,全国各地的担保圈风险问题相继暴露,担保圈风险已经成为区域性、系统性信用风险爆发的主要形式之一[3-4],可谓“牵一发而动全局”,无疑对商业银行信贷资产安全构成?#29616;?#23041;胁。因此,?#30001;?#19994;银行视角出发,积极探索信贷企业担保圈风险识别与预警方法并采取相应的措施,对防止信贷企业担保圈风险的进一步蔓延,保证商业银行信贷资金安全具有重要的意义[5-6]。 
  20?#20848;?0年代以来,随着西方国家金融市场化进程相继完成,商业银行之间的市场竞争趋于白?#28982;?#20449;贷企业之间的担保关系等要素的重要性逐渐被重视,出?#33267;?#22823;量的信贷企业担保实证研究理论,引起了国内外众多学者对信贷企业担保风险的广泛重视,西方学者涉及该理论的研究大致?#27835;?#19977;个层?#21361;?#31532;一层次是信贷配给的交易成本担保理论,如Barro et al.[7]研究了关于担保的影响因素,提出了担保理论的融资类模?#20572;?#30740;究对象包括交易成本、信贷规模和经济功能等;第二层次是信贷配给的代理成本担保理论,如Chen x y et al.[8]提出了担保在处理股东和债权人之间利益关系的债务功能,可以通过担保减弱贷款项目的高风险,及时缓解股东间存在的利益冲突,避免风险发生转移和债券人的利益受到损失,该理论被称为替代效应;第三层次是逆向选择和?#36182;?#39118;险担保理论,如Bin et al.[9]提出了在商业银行视角下,担保、利率与信贷分配间的关系,提出了担保逆向选择理论,该理论从不对称信息出发,根据?#36182;?#39118;险和逆向选择因素,使利率和期限等担保和贷款要素成为一?#20013;?#30340;结构,该结构被称之为信贷契约,商业银行之所以存在不同的债务合约结构,正是在契约结构因素的筛选过程?#34892;?#25104;的。 
  目前,中国比较?#20889;?#34920;性的理论研究有:冯根福等[10]认为由于中国的上?#27844;?#21496;提供相互担保,这就使得上?#27844;?#21496;和商业银行之间不可避免地存在?#36182;?#39118;险,同?#20445;?#19978;?#27844;局?#38388;?#21335;?#20851;担保也不同程度地存在一定逆向选择?#35805;交踇11]以信息不对称理论为出发点,对中国?#34892;?#20225;业担保行为的表?#20013;?#24335;进行?#27835;觶?#35748;为?#34892;?#20225;业在担保中存在双重的逆向选择?#36745;?#23913;迪[12]认为中国的公司治理通常存在结构上的?#27605;藎?#34920;?#27835;?ldquo;一股独大”,大股东及关联人之间的担保,往往是利用担保占用信贷资金或将风险转移,大股东就会借助其绝对控股权在资金募集和为企业担保过程中来牟取私利,其行为损害了上?#27844;?#21496;的正当利益。 
  综合以上文献,学术界对担保圈风险识别与控制措施的研究对象多为上?#27844;?#21496;,针对商业银行视角下信贷企业的理论研究相对较少,且多为定性?#27835;觶?#32570;乏对复杂担保圈网络?#21335;?#32479;性和全?#20013;?#30340;定量?#27835;觶?#23384;在一定局限性,不利于商业银行风险管控政策的制定和实施[13-14]。西方国家虽然提出较多理论模型和方法,但由于国情不同,在我国的适用范围有限。本文借鉴国内外学者的研究成果,?#30001;?#19994;银行的视角出发,研究信贷企业担保圈风险,提出一种基于改进的脆弱性?#27835;鯷15-17]模?#20572;?#35813;模型借鉴商业银行信贷风险体系评价方法,利用SAS审计信息?#27835;?#31995;统,实?#33267;?#23450;性?#25237;?#37327;的?#34892;?#32467;合,通过调用?#21576;?#21830;业银行信贷企业数据库,对该省某经济开发区内的信贷企业担保圈进行风险识别和预警,并有针对性地提出建议和措施,验证了模型的?#34892;?#24615;和准确性。 
  二、改进的脆弱性?#27835;?#27169;型 
  本文基于改进的脆弱性?#27835;?#27169;?#20572;?#25552;出一?#20013;?#36151;企业担保圈定性?#27835;齪投?#37327;计算相结合的风险预警模?#20572;?#20855;体流程见图1。 
  (一)矩阵识别 
  基本思路是:使用穷举查?#19994;?#26041;法,对区域内所有的担保关系进行识别,直到形成封闭的圈为止,对圈内所有的企业进行标识,记录各自不交叉的担保圈[18-19],将结果整理,具体步骤如下: 
  第一步:在商业银行信贷客户的数据库中,下载信贷客户担保关系对应表,该表包括“借款人代码”和“保证人代码”共两?#26657;?#20854;中,借款人代码用J表示,保证人代码用B表示,形成担保关系的基础表记为S,如果区域内的担保关系为n对,那么该矩阵计为n×2的2列矩阵。 
  S=(JB)=j1b1j2b2…jnbn (1) 
  第二步:在担保关系矩阵S中,取第一行记为V=(j1b1),假设V的第一个元素为j1,记录为W,那么通过在S中查询所有包含W的行,将查询结果存放到V中,并将S中相应的行删除,比如W存在于基础矩阵S中,并且W出现于S中的第1、3、6行,那么此时的V矩阵可表示为: 
  V=j1b1j3本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理b3j6b6 (2) 
  以此类推,将以V的第二个元素为查询条件,将W重新赋?#26723;絍中记为b1,在基础矩阵S中继续查找,如果S中没有再出现V中的元素,那么,此时V就是一个互不交叉的担保圈,形成第一个担保圈,记为担保圈V1,将圈内的信贷客户的担保信息存放于保证关系表中,对结果进行整理。


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<![CDATA[我国上市商业银行的外汇风险暴露研究]]> Thu, 20 Jul 2017 03:44:40 GMT 我国上市商业银行的外汇风险暴露研究

 在商业银行外汇风险暴露?#21335;?#20851;研究中,主要使用资本市场法和现金流量法。资本市场法主要是?#27835;?#38134;行?#21892;被?#25253;率对汇率波动的敏?#34892;?#26469;衡量外汇风险暴露程度,现金流量法主要是利用银行财务报表中披露的营运收入和汇率的关系来衡量外汇风险暴露程?#21462;?#32929;权价值是公司未来现金流贴现的总和,因此利用资本市场法估计外汇风险暴露是一种前瞻性预测。由于我国汇率制度以及中国银行业正在经历结构?#21592;?#21270;,资本市场法相比现金流量法更具优势和现实意义。因此本文选择使用资本市场法测度外汇风险暴露。 
  模型设定 
  根据Wetmore and Brick、Martin的研究模型设计,本文提出以下形式的资本市场模型来测度银行的外汇风险暴露:Rnt-Rft=αn +βmn(Rmt-Rft)+ βxn Xt+εnt其中,Rnt是某只?#21892;?#20174;t—t-1 期的回报率,Rft是t 期的无风险利率,Rmt是内地市场组合的收益率,(Rmt-Rft)是市场组合的超额回报率。Xt 分别代表t—t-1 汇率的变化。εnt 表示与其他风险测量误差。 
  我国第n 家上市银行A股?#21892;笔找?#29575;对汇率变化的敏?#34892;约?#20026;βxn,即为风险暴露系数。如果βxn >0,表示当人民币兑美元升值?#20445;?#22269;外投资者投资中国商业银行收益率将减少,商业银行市场价值将受到负面影响。反之,银行价值则增加。βxn =0,表示该银行的外汇风险暴露系数与市场平均组合相同。 
  样本数据的选取 
  由于2005年7月21日汇改之前,我国实行的是盯住美元的汇率制度,所以美元对人民?#19994;?#27719;率保?#27835;?#23450;,所以不存在美元的外汇风险的暴露。所以,研究数据的时间可以选取2005年7月到2016年的9月。由于数据是上市商业银行2005年之后的数据,为了数据的可比性就要求商业银行必须是在2005年7月之前就已经在上海证券交易所或者是深圳证券交易所上市。经过条件的筛选,作者选取了5家上市商业银行,他们分别是平安银行、浦发银行、民生银行、华夏银行和招商银行。本文所选的汇率为直接标价法下的人民币对美元汇率,市场中的无风险利率是根据人民银行公布的3个月期基准利率计算得来的,市场组合的收益率是来自Resset数据库中市场收益率,这些数据都是?#38706;?#25968;据,并且这些数据都来Resset数据库。 
  模型估计结果 
  下面测度人民币兑美元汇率变动对商业银行价值的影响,对上市银行模型进行普通最小二乘法进行估计,估计结果见表1。 
  第一,从模型运行结果可以看出,只有一家商业银行—平安银行,美元对人民币 
  汇率的变动对其股价是有显著响,其余四家都不显著。 
  第二,不同银行的外匯风险暴露系数有正有负,?#24471;?#27719;率变动对上市商业银行的 
  股价的影响方向随商业银行的不同而不同。 
  通过对汇?#25163;?#21518;期对上市商业银行的股价收益率影响发现,不仅仅只有平安银行一家银行存在着显著的外汇风险暴露。民生银行和华夏银行在资本市场法?#38706;?#25968;据的?#27835;?#20013;,分别在汇率变动滞后5期和6期的情况下,具有显著的外汇风险暴露,这?#24471;?#27719;率的变动大概要经过5、6个月的时间才对上述金融机构股价产生明显的影响。浦发银行在资本市场法季度数据的?#27835;?#20013;,在汇率变化的滞后4期?#20445;?#20855;有显著的外汇风险暴露,这表示汇率的变动大概要经过一年的时间才对浦发银行的股价产生明显的影响。 
  实证结果的经济?#27835;?nbsp;
  (1)不论是汇率变动对股价收益率的影响还是汇率变动滞后期对股价收益率波动的影响,都?#24471;?#20102;我国的上市商业银行存在着较为显著的外汇风险暴露。通过滞后期的研究,可以发现从汇率的变动传导到上市商业银行股价的变动是存在时滞的,但是时滞的时间各个银行略有不同。时滞时间的不同可能是各个上市商业银行在外汇市场的不同参与度形成的,?#37096;?#33021;是不同的商业银行的外汇风险暴露程度的不同造成的。 
  (2)研究汇率波动对股价收益率本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理的影响?#20445;?#19981;同上市商业银行的汇率变动系数是不同的,有正有负。作为外汇风险暴露程度的度量,外汇暴露系数表示着?#21892;北?#37228;对于汇率变动率的敏感度,而外汇风险暴露系数的正负号,?#20174;?#30528;汇率变动对于?#21892;北?#37228;的影响方向。上面?#27835;?#24471;出,平安银行和浦发银行?#21335;?#25968;为正,?#24471;?#27719;率的波动和?#21892;笔找?#29575;是正相关的关系,本文汇率使用的是直接标价法,?#24471;?#20154;民币升值,?#21892;笔找?#29575;是上升的;而华夏银行、民生银行和招商银行?#21335;?#25968;是负数,?#24471;?#20154;民币升值,它们的股价收益率反而是下降了的。外汇暴露系数的差异可能是由于上市银行的规模,参与外汇市场的程度以及外汇风险管理的不同而产生的。 

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<![CDATA[商业银行信息披露中存在的问题及对策研究]]> Thu, 20 Jul 2017 03:44:14 GMT 商业银行信息披露中存在的问题及对策研究

   由于我国的商业银行信息披露制度比?#19979;?#21518;,导致信息披露的内容不是很充分,这种情况不仅与现在的信息披露制度的法律法规,产权关系的制约等外部的情况有关,它与商业银行自身的治理结构不合理、经营管理水平低等内部的因素也有关系。所以我们应该采取一些措施改善银行的内外部环?#22330;?nbsp;
  商业银行 信息披露 问题 对策 
  商业银行信息披露的概述 
  商业银行信息披露是指根据法律法规的规定,商业银行依据定期和临?#21271;?#21578;以及其他有关的披露文件,将有关经营状况的信息公开给有关部门的过程。 
  商业银行信息披露有助于股东行?#26500;?#26435;,有助于督促管理者行使自己的职权,有助于商业银行诚信建设 
  商业银行信息披露存在的问题 
  (1)信息披露的内容不全面 
  第一,缺乏对非财务信息的披露。非财务信息的缺乏主要有:银行的财务状况不一定与这些非财务信息有关系,可是这不能避免它与银行的其他的地方联系比较密切,主要有:银行的管理部门对财务和非财务信息的?#27835;觶?#36824;有一些指标,对预测性的信息等,这些同样对于投资者有很大的帮助在决策?#20445;?#21487;是我国在这方面的披露很小,更何况有的还没有。 
  第二,缺乏对会计报表附注的重视。有关会计报表附注方面,商业银行的报表不充分,它主要对于会计政策方面做了相关的披露,但是据了解,在资产负债表、利润表?#21152;?#19968;些重要的附注内容需要披露,比如一些明细资料、资本的重组、资本充足?#23460;?#21450;资产负债表的日后事项等,还有一些会计估计的变更,重要资产的转让以及出售,这些我国的商业银行财务报表中都?#35270;信?#38706;,甚至有的竟然没有,这样会使使用者不能全面了解商业银行的情况,?#19981;?#23548;致信息披露失去它的真实性。 
  (2)信息披露制度不完善 
  目前,我国金融机构在信息披露制度方面不健全,不是主动向公众披露,而是大多数情况下,是监管部门强制披露的,不能够及时、主动向公众进行有关的信息公开。再加上有关部门的信息披露制度的不完善,商业银行向其报告的完整性不大,另外渠道的不通?#24120;?#36825;样就会使披露的信息连国际会计的最低的标准都无法赶上。 
  (3)信息披露制度不统一 
  我国现阶段关于银行信息披露的制度?#34892;?#22810;,没有一个统一的标准,来适用各类的银行,这些的规章制度主要存在于不同的规定中,这样一来对会计披露的要求也就会有不一样的规定,这样的话就不利于银行之间的比较,因为不同的银行可能他们所用的制度也是不一样的。 
  完善商业银行信息披露的办法 
  (1)完善商业银行信息披露的内容 
  第一,完善表外业务的披露。应该注意表外业務的信息披露,以此增加会计信息的可比性和有用性,它即增加了财务报表的信息量,使表内与表外的信息也增加了联系,同时这些商业银行的使用者也掌握其信息,包括商业银行的运转情况,财务情况,经营情况。并且也要注意非财务信息内容方面的披露包括:不具有实物或货币形态的人力资?#30784;?#26234;力资产、市场?#21152;小?#23458;户满意?#21462;?#26680;心竞争力等项目。既可以加强披露的完整,也使其成为了具体并且完整的信息披露体系。 
  第二,完善会计附注的披露内容。注意会计报表附注的披露。所有的商业银行应该充分注重会计附注,发挥会计附注的披露作用,同时也要重视以下情况:正?#20998;?#35270;会计附注在商业银行披露中的作用;?#23454;?#22320;使用会计附注来进行会计披露,既要保证它的正确性也要注意它的实用性;同时也要结合我国的实际进行披露。财务报表的附注应包括这些内容:会计政策、资产状况、衍生金融产品及可能造成损失的一些事项。 
  (2)完善商业银行信息披露的制度 
  第一,完善信用评级体系的建立。在市场上,投资商与发行者之间有一些矛盾,这被称为信息的不对称,这就要求我们应该加强中间结构的监督,即建立信用评级体系。当信息披露非常正确及时、可靠的披露?#20445;?#37027;?#27492;?#22312;商业银行在信息披露的评价中,就会得到比其他商业银行更高的信用评价,同时这个制度就会像一双无形的手,时刻的提醒着商业银行主动履行自己的信息披露的任务,但是,这时我们也不能忽视中介机构的监督作用,它们也发挥着不可缺少的功能,比如审计,会计,资产评估等事务所,这些社会上的监督机构,他们利用自己的技能,从而提高了信息的真实性,在现在这个互联网等媒体快速发展的阶?#21361;?#36890;过媒体对违反商业银行信息披露的行为进行报道,可以对?#20999;?#36829;规行为起到震慑作用。 
  第二,加强信息披露追究制?#21462;?#25105;?#24378;?#20197;从以下两方面对信息披露追究机制进行完善,一方面,应该把重要的违反信息披露的行为用法律来规定其刑罚责?#21361;?#26356;要加大惩罚力度,让惩罚制度远高于行政制裁,有了法律的规定,对与违法的披露行为就有法可以了,另一方面,应该丰富商业银行信息披露制度中个人违法行为的承担法律责任的多样化,?#30740;?#20107;责任、行政责任和民事责任相结合。 
  (3)采用统一的会计核算标准 
  会计行为的监管基础具有非常强的公共?#21592;?#25991;由论文联盟http://www.2868631.com收集整理,所以说只有采用统一的会计制?#26085;?#26679;才能使得衡量资产质量和运营的状况比较的公平,但是我国却还是没有根据商业银行自身的情况来制定一些专业的会计标准,而且上市银行和非上市银行之间执行新旧不同的会计准则,使会计信息缺少其可?#21592;?#36739;的内容,同时透明度低也给管理者和监管部门增加了内容,同时非上市银行使用与国际会计标准不一致的准则,这样不能真实的?#20174;?#38134;行的真实情况,不利于商业银行的稳健发展。采用统一的会计制度可以增强商业银行信息披露的可比性。因此,现在的这种状况需要借鉴外国先进经验,建立与国际接轨的银行会计信息披露体系,制定统一的商业银行会计标准。 

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<![CDATA[我国商业银行流动性过剩问题探析]]> Thu, 20 Jul 2017 03:42:40 GMT 我国商业银行流动性过剩问题探析

  随着国内存贷差的不断上升,商业银行的风险逐步集中于流动性过剩带来的困?#22330;?#26412;文从?#27835;?#21830;业银行流动性过剩问题日益显现的原因入手,进而?#27835;?#20102;流动性过剩对银行和宏观经济的负面影响,并在此基础上,提出了解决流动性过剩的若干对策建议。 
  流动性过剩 商业银行 
  成因 对策 
  商业银行的流动性是指商业银行为了应付随时可能发生的提现而变现资产的能力。流动性是商业银行的生命线:流动性不足会引发商业银行?#33539;?#29616;象,甚至导致商业银行的破产;流动性过剩则意味着商业银行持有的资金超过了维?#30452;?#35201;流动性所需的资金,从而为此承担相应的资金成本。客观?#27835;?#21830;业银行流动性问题对微观层面的银行经营状况改善以及宏观层面的经济平稳运行都具有重要?#21335;?#23454;意义。 
  我国商业银行的流动性现状 
  《中国货币政策执行报告》数据显示,2010 年9月末,我国基础货币余额16.1万亿元,同比增长20.9%,比年初增加1.7万亿元,货?#39029;?#25968;为4.32,比3月末和6月末分别低0.03和0.05,金融机构超额准备金率为1.7%,表现出我国银行体系充足的流动性。另一方面,截至2010年9月末,我国金融机构人民币各项存款余额达70.1万亿元,各项贷款余额达46.3万亿元,存贷缺口高达23.8万亿元,比上年同期和2009 年末分别增长了23.3%和20.2%,而存贷比为66.05%,也远低于75%存贷比上限标准。这些都充分表明了当前我国商业银行流动性过剩已十分明显。 
  流动性过剩的危害 
  (1)削弱货币政策传导能力 
  货币市场流动性过剩而信贷投放却保持相对?#31995;?#30340;增长速度,这表明以商业银行为主的货币传?#35760;?#36947;受到阻滞。伴随金融改革的深化以及外资金融机构的进入,金融机构之间市场竞争更加激烈,这些都使国内商业银行的盈利动机和风险意识明显提高,在资本充足率的约束下,信贷投放也更加慎重,甚至出现“惜贷”行为。流动过剩促使商业银行大量持有央行票据,超额准备金率高。这样一来,即使央行通过放松货币达到放松信贷,也难刺激商业银行扩大信贷,货币传导的效力明显减弱。 
  (2)影响商业银行的盈利能力 
  由于流动性困境的存在,商业银行面临着“盈利困境”,盈利空间遭受多重?#36153;埂?#19968;是商业银行由于无法准确?#33539;?#36151;款风险溢价水平,从而使得富余的资金通过贷款增长得以?#34892;?#36816;用,信贷增长乏力,导致银行的利息收入明显下降。二是货币市场利率?#20013;?#36208;?#20572;?#24102;来银行一定程度的收益损失。三是企业活期存款定期化趋势带来存款成本上升。在流动性过剩的背景下,由于管制利率与市场利?#23454;构遙?#20648;蓄存款和企业存款呈现明显活期存款定期化趋势,因此,商业银行平均存款成本逐步上升,进而?#36153;?#20102;盈利空间。 
  (3)流动性过剩导致资产价格过快增长 
  由于流动性过剩导致国内资金的易获得性,不仅?#26500;?#23450;资产投资增速居高不下,还造成国内房地产等多种资产价格飚升。目前,国内企业的融资渠道明显?#35782;?#20803;化趋势,除了国内银行贷款,外商直接投资、企业短期融资券、商业票据及各种地下钱庄近年来发展极为迅速,这造成固定资产及其他资产投资的快速增长。 
  (4)致使银行面临更多的经营风险 
  流动性过剩的?#20013;?#23384;在,将导致银行之间的恶性竞争。比如滥用利率手段非理性争夺市场,银行之间甚至一家银行内部分支之间,通过互相?#26723;?#36151;款利率去争抢客户,尤其是对优质客户和战略客户?#26723;?#20449;贷门槛,放松授信审批条件等,这些都将放大商业银行的信贷风险和利率风险,不利于商业银行资金经营管理。 
  缓解我国商业银行流动性过剩的对策 
  (1)深化外汇管理体制改革,改善由外汇占款導致的基础货币投放的被动地位 
  强制结售汇的外汇管理体制造成了外汇储备增长与基础货币投放之间的连带关系,?#29616;?#24433;响了我国货币政策的独立性和?#34892;?#24615;。应积极探索外汇储备管理的新渠道,如变“藏汇于国”为“藏汇于民”,实现外汇持有主体多样化;促进外汇市场发展,实现外汇投资渠道多样化等。 
  (2)积极创新金融产品,推动银行经营方式创新 
  除了传统的存贷经营方式以外,银行应加强创新产品的研究和开发,创造连接不同市场的产品,将存款与债券、货币市场产品等挂?#24120;?#21152;强其流动性。创新型金融产品的推出,在为?#29992;?#25552;供投资通道的同?#20445;?#26082;能扩大银行的市场份额,同时又能?#34892;?#22320;?#33267;?#23384;款,减轻银行的流动性压力。 
  (3)推进金融市场创新,不断拓宽企业和?#29992;?#30340;投资渠道 
  我国企业通过资本市场融资?#21335;?#26377;渠道主要是债券融资和?#21892;?#34701;资两种,这直接造成广大资金供应者投资渠道过于狭窄的局面。因此,应大力发展资本市场,鼓励合规资金进入资本市场,实现金融资?#20174;行?#30340;市场化配置,以减少银行存款,?#26723;?#27969;动性。 
  (4)培育新的利润增长点,推动银行收入结构创新 
  目前,国内银行的利润来源主要是存贷利差,非利差收入的比重相当?#20572;?#21033;润增长模式比较单一。而单一盈利模式显然已不能应付日益复杂的经?#27809;肪常?#30001;此引发的风险不断加大。因此,商业银行要不断加强风险综合管理能力,实现从只开展保守的低风险或无风险业务向面对并科学管理风险的观念转变。另外,还可通过存款成本的测算?#27835;觶?#32479;筹规划存款策略,同时加快拓展中间业务、表外业务步伐等,使得利润来源多样化,?#34892;?#25512;动商业银行收入结构的创新。从而增加商业银行的资金运本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理营收益,?#26723;?#20854;对流动性资金的依赖程度,进而?#34892;?#32531;解流动性过剩问题。 
  此外,还有一些措施对解决流动性过剩也有积极意义。例如,加强?#34892;?#20225;业经营管理,以?#26723;?#38134;行信贷风险,减少惜贷行为;发挥货币政策工具的调控能力,?#21592;3至?#21160;性的合适规模;完善社会保障及医疗保?#29616;?#24230;等。 
  总之,要彻底解决商业银行流动性过剩问题,需要微宏观经济体的共同努力,但是,最主要也是最根本的途径还是商业银行经营理念的转变和金融产品创新的不断深化。 

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<![CDATA[渤海银行天津分行积极开展高考公益服务活动]]> Fri, 14 Jul 2017 02:39:02 GMT 渤海银行天津分行积极开展高考公益服务活动

  夏日炎炎似火,关爱绵绵意浓。一年一度的高考如期而至,渤海银行天津分行组织辖内各网点开展“助力高考渤海相伴”公益服务活动。 
  6月7日、8日?#25945;歟?#35813;行工作人员在网点内及附近考场场地外均设立了爱心服务专区,免费为考生提供铅笔、橡皮等文具以及扇子、便民伞、面巾?#20581;?#35299;暑药、矿泉水等物品,方便考生和?#39029;?#20351;用。营业网点内为考本文由论文联盟http://www.2868631.com收集整理生?#39029;?#35774;置了休息等候区,部分网点还在考点附近搭建了防晒防雨专区,为考生及?#39029;?#20204;提供爱心服务。 
  渤海银行始?#21344;?#25345;客户至上的服务理念,积极践行社会责?#21361;?#31469;诚为天津百姓及天津经济发展提供优质高效的服务保障。高考期間,该行在炎炎夏日中为考生和?#39029;?#25552;供贴心服务,同时?#27493;?#33258;身各项优惠政策和特色金融服务送到考生及其?#39029;?#25163;中。

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